Реферати українською » Банковское дело » Аналіз діяльності банку ВАТ "Уралсиб"


Реферат Аналіз діяльності банку ВАТ "Уралсиб"

Страница 1 из 3 | Следующая страница

Федеральне агентство за освітою

Державне освітнє установа вищого професійної освіти
«Санкт-Петербурзький державний інженерно-економічний університет»

Кафедра фінансів України й банківської справи


>ОТЧЕТ

про проходженні навчальної практики по банківської справи


Санкт-Петербург

2010


Зміст

1. Аналіз тих нормативних документів банківського регулювання

2. Аналіз засад кредитного договору

3. Аналіз діяльності ВАТ БАНКУРАЛСИБ

4. Порівняльний аналітичний баланс банку

5. Основні відсоткові ставки за кредитами і депозитах

Список літератури


1. Аналіз тих нормативних документів банківського регулювання

Банківська діяльність у Російської Федерації, як, втім, та інших державах, немислима без регулювання з боку держави. Це виявляється до прийняття відповідними державні структури великого безлічі вищих законодавчих і підзаконних актів різного рівня: від законів до коротеньких повідомлень місцевих управлінь ЦБ. Ставляться до них й різні частиниобщеправових документів, наприклад, глави 71, 75, 83, 103 Конституції РФ, глави 42, 44-46 Цивільного Кодексу РФ та інші.

Спеціальне законодавство.

Група спеціального банківського законодавства полягає в двох основних законах: Законі РФ "Про Центральному Банку РФ (Банку Росії)" і Законі РФ "Про банки та надійної банківської діяльності". Обидва вони широко виходили і змінювалися майже одночасно, що вкотре підкреслює їхні спільні фундаментальність. Ці документи охоплюють всю сферу діяльності, допустиму для банків, описують загальну структуру створення, функціонування, регулювання та шляхів реформування грошово-кредитної системи Росії. Керує, спрямовує і контролює поточний стан цього процесу Центральний банк Російської Федерації.

Уповноважений державою ранзі міністерства, цей банк (безпосередньо, або через свої представництва на місцях), з метою своїх функцій регулювання і функцію контролю, випускає власні підзаконні акти.

Система законодавчих актів спеціального банківського напрями створюється виключно Центральним банком же Росії та регламентує здійснення кредитними установами лише банківських операцій.


Змішане законодавство.

Крім прямих банківських операцій (абзац 1 глави 5 Закону РФ "Про банки...") кредитні установи заслуговують здійснювати діяльність, роблячи й інші угоди (достойні тієї ж главі).

Ця сфера комерційної діяльності банків регламентується ще більшою кількістю законів і підзаконних актів. Це - група змішаного законодавства. Вона притаманна тим, що угоди, здійснювані не більше документів цієї групи, можуть здійснювати як банки, а й інші організації. Частина цієї бурхливої діяльності здійснюється вільно, частина ж - за наявності відповідної ліцензії.

За підсумками Федерального закону "ПРО БАНКИ І БАНКІВСЬКОЇДЕЯТЕЛЬНОСТИ"от 02.12.1990 N 395-1 відбувається здійснення діяльності кредитних організацій РФ. Кредитна організація - юридична особа, яке одержання прибутку як основний мети своєї діяльності виходячи з спеціального дозволу (ліцензії) за Центральний банк Російської Федерації (Банку Росії) проти неї здійснювати банківські операції, передбачені справжнім Федеральним законом. Кредитна організація утворюється з урахуванням будь-який форми власності як господарське товариство.

За підсумками Стаття 5 даного ФЗ здійснюються такі банківські операції, і інші угоди кредитної організації:

До банківським операціям ставляться:

1) залучення коштів фізичних юридичних осіб у вклади (до запитання і певний строк);

2) розміщення вказаних у п.1 частини першої цієї статті залучених від свого імені й власним коштом;

3) відкриття музею та ведення банківських рахунків фізичних юридичних осіб;

4) здійснення розрахунків з дорученням фізичних юридичних осіб, зокрема банків-кореспондентів, з їхньої банківських рахунків;

5) інкасація коштів, векселів, платіжних і розрахункових документів і майже касове обслуговування фізичних юридичних осіб;

6) купівля-продаж іноземної валюти у грошовій і безготівкової формах;

7) залучення у внески, й розміщення дорогоцінних металів;

8) видача банківських гарантій;

9) здійснення переказів коштів за дорученням фізичних осіб без відкриття банківських рахунків (крім поштових перекладів).

(п. 9 запроваджено Федеральним законом від 31.07.1998 N151-ФЗ)

Відкриття кредитними організаціями банківських рахунків індивідуальних підприємців та юридичних, крім органів структурі державної влади, органів місцевого самоврядування, складає підставі свідчень про державної реєстрації речових фізичних осіб, у ролі індивідуальних підприємців, свідчень про державної реєстрації речових юридичних, і навіть свідчень про постановку на облік у податковій органі.

(частина друга введена Федеральним законом від 23.12.2003 N185-ФЗ)

Кредитна організація крім переказаних у частини першої цієї статті банківських операцій вправі здійснювати такі угоди:

1) видачу поручительств за третіх осіб, які передбачають виконання зобов'язань в грошової форми;

2) придбання права вимоги від третіх осіб виконання зобов'язань в грошової форми;

3) довірче управління коштами й іншим майном за угодою з фізичними і юридичних осіб;

4) здійснення операцій із дорогоцінними металами і коштовним камінням відповідно до законодавством Російської Федерації;

5) надання оренду фізичним та юридичним особам спеціальних приміщень чи що у них сейфів для зберігання документів і майже цінностей;

6) лізингові операції;

7) надання консультаційних та інформаційних послуг.

Кредитна організація вправі здійснювати інші угоди відповідно до законодавства Російської Федерації.

Положення ЦБ РФ від 12.04.2001 N2-П "Про безготівкових розрахунках Російській Федерації" регулює здійснення безготівкових розрахунків між юридичних осіб у валюті Російської Федерації і її території у формах, передбачених законодавством, визначає формати, порядок заповнення і мовного оформлення використовуваних розрахункових документів, і навіть встановлює проведення розрахункових операцій із кореспондентським рахунках (>субсчетам) кредитних організацій (філій), зокрема відкритих в Банку Росії, і рахункахмежфилиальних розрахунків. Воно не поширюється значно здійснення безготівкових розрахунків із участю фізичних осіб.

Становище Банку Росії від 26 березня 2004 р. N254-П "Про порядок формування кредитними організаціями резервів на можливі втрати з позик, по позичкової і прирівняна до неї заборгованості" встановлює порядок формування кредитними організаціями резервів на можливі втрати з позик, по позичкової і прирівняна до неї заборгованості (далі - позички), до яких належать грошові вимоги, і вимоги, які з операцій із фінансовими інструментами, перелік яких приведено у додатку 1 даного Положення, і навіть особливості здійснення Банком Росії нагляду над дотриманням кредитними організаціями порядку формування резервів на можливі втрати з позик.

>ИНСТРУКЦИЯ від 16 січня 2004 р. N110-И «ПРООБЯЗАТЕЛЬНЫХНОРМАТИВАХ БАНКІВ» з метою регулювання (обмеження) прийнятих банками ризиків встановлює числові значення й методику розрахунку обов'язкових нормативів банків, і навіть порядок здійснення Банком Росії нагляду над дотриманням. Інструкція встановлює числові значення й методику розрахунку наступних обов'язкових нормативів банків:

достатності власні кошти (капіталу) банку;

ліквідності банків;

максимальної величини ризику однієї позичальника чи групу пов'язаних позичальників;

максимальної величини великих кредитних ризиків;

максимальної величини кредитів, банківських гарантій і поручительств, наданих банком своїм учасникам (акціонерам);

сукупної величини ризику по інсайдерам банку;

використання власні кошти (капіталу) банків на придбання акцій (часткою) інших юридичних.

>ФЕДЕРАЛЬНЫЙ ЗАКОН "ПроВАЛЮТНОМ РЕГУЛЮВАННІ ІВАЛЮТНОМ КОНТРОЛІ" від 10.12.2003 N173-ФЗ. Цей Закон встановлює правові основи зовнішньої і принципи валютного регулювання і валютного контролю у Російської Федерації, повноваження органів валютного регулювання, і навіть визначає правничий та обов'язки резидентів та нерезидентів щодо володіння, користування і розпорядження валютними цінностями, правничий та обов'язки нерезидентів щодо володіння, користування і розпорядження валютою Російської Федерації і внутрішніми цінними паперами, правничий та обов'язки органів валютного контролю та агентів валютного контролю (далі також - органи влади та агенти валютного контролю).

>ФЕДЕРАЛЬНЫЙ ЗАКОН Про КРЕДИТНИХИСТОРИЯХ від 30.12.2004 N214-ФЗ визначає поняття і склад кредитної історії, підстави, порядок формування, збереження та використання кредитних історій, регулюється пов'язана з цим діяльність бюро кредитних історій, встановлюються особливості створення, ліквідації й реорганізації бюро кредитних історій, і навіть принципи їх взаємодії з джерелами формування кредитної історії, позичальниками, органами структурі державної влади, органами місцевого самоврядування і Банком Росії.Целями Федерального закону є створення умов та визначення умов формування, обробки, збереження і розкриття бюро кредитних історій інформації, що характеризує своєчасність виконання позичальниками своїх зобов'язань за договорами позики (кредиту), підвищення захищеності кредиторів і позичальників з допомогою загального зниження кредитних ризиків, підвищення ефективності роботи кредитних організацій.

>ФЕДЕРАЛЬНЫЙ ЗАКОН ПроПРОТИВОДЕЙСТВИИЛЕГАЛИЗАЦИИ (>ОТМЫВАНИЮ) ДОХОДІВ,ПОЛУЧЕННЫХПРЕСТУПНЫМ ШЛЯХОМ, ІФИНАНСИРОВАНИЮ ТЕРОРИЗМУ від 30.10.2002 N131-ФЗ, від 07.08.2001 р. регулює відносини громадян Російської Федерації, іноземних громадян, і які живуть Російській Федерації осіб без громадянства, організацій, здійснюють операції з грошима або іншим суб'єктам майном, і навіть державні органи, здійснюють контроль біля Російської Федерації над проведенням операцій із грошима або іншим суб'єктам майном, з метою попередження, виявлення і їх припинення діянь, що з легалізацією (відмиванням) доходів, отриманих злочинним шляхом, і фінансуванням тероризму. Відповідно до міжнародними договорами Російської Федерації дію справжнього Федерального закону поширюється на фізичних юридичних осіб, які проводять операції з грошима або іншим суб'єктам майном поза межами Російської Федерації.

Усі банківські операції, і інші угоди здійснюються у рублях, а за наявності відповідної ліцензії Банку Росії - й у іноземній валюті. Правила здійснення банківських операцій, зокрема правила їх матеріально-технічного забезпечення, встановлюються Банком Росії у відповідність до федеральними законами.

 

2. Аналіз засад кредитного договору

Вивчивши стандартний кредитний договір та її основні тези, можна коротко описати його суть так. По кредитному договору банк чи інша кредитна організація (кредитор) зобов'язуються надати кошти (кредит) позичальнику у вигляді і умовах, передбачених договором, а позичальник зобов'язується повернути отриману гроші і сплатити відсотки її у - ст. 819 Цивільного кодексу Російської Федерації. Цивільний кодекс РФ виділяє товарний (>ст.822) і комерційний кредит (>ст.823). Відносини банків чи інших кредитних організацій з юридичними і фізичними особами з надання й поверненню коштів регулюються Положенням Банку Росії від 31.08.1998 N54-П.

Стаття 814 ДК РФ передбачає підписання договору позики з вимогою використання позичальником отриманих коштів у певні цілі (цільової позику), причому позичальник зобов'язаний забезпечити можливість здійснення позикодавцем контролю над використанням суми позики.

Відповідно до Положенням N54-П надання (розміщення) банком коштів юридичних осіб відбувається лише в безготівковому порядку шляхом зарахування коштів на розрахунковий, поточний чи кореспондентський рахунок, зокрема при наданні коштів у оплату платіжних документів і майже на зарплату.

З урахуванням викладеного, все кошти, отримані позичальником через укладання договору цільового позики, має отримати з його розрахунковий рахунок, і якщоорганизация-заемщик має заборгованість з платежів у бюджет і державні позабюджетні фонди, то, при недостатності коштів на рахунку задоволення всіх пред'явлених щодо нього вимог набирає чинності п.2ст.855 ДК РФ.

Банк -заимодавец зобов'язаний під час укладання договору цільового позики перевірити фінансове становище позичальника і побачити, у змозі він забезпечити цільове використання отриманих коштів.

З червня 2005 року набрав чинності Федеральний закон від 30.12.2004 N218-ФЗ "Про кредитні історії", цілями якого є створення умов та визначення умов формування, обробки, збереження і розкриття бюро кредитних історій інформації, що характеризує своєчасність виконання позичальниками своїх зобов'язань за договорами позики (кредиту), підвищення захищеності кредиторів і позичальників з допомогою загального зниження кредитних ризиків, підвищення ефективності роботи кредитних організацій.

Основними документами, регулюючими відносини Банку же Росії та кредитних організацій з надання і погашення кредитів є:

· Становище Банку Росії від 04.08.2003 N236-П "Про порядок надання Банком Росії кредитним організаціям кредитів, забезпечених запорукою (блокуванням) цінних паперів"; Становище Банку Росії від 14.07.2005 N273-П "Про порядок надання Банком Росії кредитним організаціям кредитів, забезпечених запорукою векселів, прав вимогами з кредитним договорами організацій чи поручительствами кредитних організацій" (втрачає дію з 1 січня 2009 року в підставі Вказівки Банку Росії від 26.08.2008 N2056-У);

· Становище Банку Росії від 12.11.2007 N312-П "Про порядок надання Банком Росії кредитним організаціям кредитів, забезпечених активами";

· Становище Банку Росії від 25.06.1998 N38-П "Про порядок надання Центральним банком Російської Федерації кредитів кредитної організації, здійснює заходи щодо санації проблемної кредитної організації";

· Становище Банку Росії від 16.10.2008 N323-П "Про надання Банком Росії російським кредитним організаціям кредитів без забезпечення".

Відсоткові ставки за кредитами встановлюються кредитної організацією за згодою клієнтами - ст. 29 Федерального закону "Про банки та надійної банківської діяльності".

Згідно з законодавством кредитний договір має бути укладений в письмовій формах, інакше він визнаний недійсним (>ст.820 ДК РФ).

Структура кредитного договору законом не регламентується, на практиці він, зазвичай, має такі розділи:

- вступна частина;

- загальних положень;

- предмет договору;

- умови надання кредиту;

- умови і Порядок розрахунків;

- інших умов;

- юридичні адреси, реквізити і підпису сторін.

Умови кредитного договору чи договору кредиту

Кредитний договір відкривається ввідна частиною, у якій зафіксовано дата і важливе місце підписання угоди.Пространственно-временние координати відносин сторін встановлюються по фактичному часом і місцем підписання договору. Проте вирішальне значення подібного правового акта має дата підписання, а дата фактичного виконання кредитором своїх договірних зобов'язань.

У ввідна частини говориться про «сторони» угоди: «Банку» і «>Заемщике».

Предмет кредитного договору

У предметіКредитного договору відбивається сутність, зміст кредитних відносин, встановлюваних між кредитним установою іЗаемщиком. Кредитне установа зобов'язується надатиЗаемщику певну суму на конкретну мету, під відсоток і певний термін за умов, передбачених данимКредитним договором.Заемщик зобов'язується повернути суму із відсотками вчасно, певнийКредитним договором.

Умови кредитування

У розділі "Умови кредитування" детально описується процедура нарахування й утримання відсотків, комісійних, висвітлюються інші важливих моментів. Зазвичай, у предметіКредитного договору вказується посилання те, що кредит надається за умов, передбачених данимКредитним договором (умови її кредитування).

У разі кредитування може указуватися мета кредитування, якщо вона було вказано у предметі договору. У разі кредитування прописуються можливі засоби одержанняЗаемщиком суми кредиту - через касу кредитного заклади, чи шляхом переказування грошей сучасний картковий рахунокЗаемщика (на пластикові картки).

Якщо Позичальник хоче суму через касу готівкою, він підписує відповіднийрасчетний документ - видатковий ордер, який складають кредитним працівником.

Якщо Позичальник хоче суму в безготівковому порядку на картковий рахунок, він або пише заяву одержання кредиту

Страница 1 из 3 | Следующая страница

Схожі реферати:

Навігація