Реферати українською » Банковское дело » Теоретичні основи кредитування в комерційному банку


Реферат Теоретичні основи кредитування в комерційному банку

Страница 1 из 6 | Следующая страница

Зміст

Запровадження

Глава I. Теоретичні основи кредитування у комерційному банку

1.1 Структура банківської системи Російської Федерації

1.2 Організація кредитного процесу у банку

1.3 Загальне поняття кредитної політики комерційного банку

Висновок

Глава II.Организационно-економическая характеристика в комерційному банку «Ренесанс Капітал» (ТОВ)

2.1 Коротка характеристика банку

2.2 Статутний капітал та фонди банку. Вклади в майна банку

2.3 Кредитна політика КБ «Ренесанс Капітал» (ТОВ)

Висновок

Глава III. Напрям вдосконалення кредитної політики комерційного банку

3.1 Розвиток кредитної політики КБ «РенесансКапитал»(ООО)

3.2 Удосконалення аналізу кредитоспроможності позичальника


Запровадження

Сучасне стан банківської системи Росії досить складна. Причинами цього є як кризовий стан економіки загалом, і проблеми становлення та розвитку банківської системи. Головна мета банку, як комерційне підприємство - отримання прибутку. У нормально працюючої економіки, основне джерело прибутку для банку - надання позичку своїх ресурсів. Аналіз прибутків комерційних банків Росії свідчить у тому, що найбільша частка у структурі становлять прибуток від валютної діяльності і навіть доходи і доходи комісійні за надані послуги . У водночас основних збитків банки терплять від безпосередньо кредитної діяльності.

Мета роботи - розгляд кредитної політики комерційного банку і вироблення напрямів її вдосконалення.

З мети основні завдання дипломної роботи такі:

вивчити теоретичні і методичні положення з питанням розробки кредитної політики комерційного банку і рішення основний неї покладено - вибору ефективний метод оцінки кредитоспроможності позичальника;

провести комплексний аналіз зібраних у базовому комерційному банку матеріалів з питань кредитування, виявити позитивні й негативні аспекти діяльності банку і сформувати з їхньої основі висновки та рекомендації для вдосконалення процесу кредитування.

Об'єктом дослідження є комерційний банк. Предметом дослідження є економічних відносин, виникаючі між банком та інші суб'єктами господарську діяльність щодо надання в позичку коштів за принципами платності, терміновості і повернення. кредитування комерційний банк


Глава I. Теоретичні основи кредитування у комерційному банку

1.1 Структура банківської системи Російської Федерації

Сучасна банківсько системо Російської Федерації створена результаті реформування державної кредитної системи, яка склалася період централізованої планової економіки. Колишня банківсько системо включала у собі Державний банк СРСР, Всесоюзний банк фінансування капітальних вкладень (>Стройбанк СРСР) і Банк для зовнішньої торгівлі (Зовнішторгбанк).

Нині законодавчу базу банківської системи Росії формують такі Федеральні закони:

- від 03.02.1996 №17-ФЗ «Про банки та надійної банківської діяльності»;

- від 10.07.2002 №86-ФЗ «Про Центральному банку Російської Федерації (Банку Росії)»;

- від 25.02.1999 №40-ФЗ «Про неспроможності (банкрутство) кредитних організацій»;

- від 2:. 12.2003 №177-ФЗ «Про страхування вкладів фізичних осіб, у банках Російської Федерації».

У цих законах дано визначення банківської системи, кредитних громадських організацій і банків, встановлено цілі й завдання діяльності Банку Росії, банків та небанківських кредитних організацій, перераховані види банківських операцій та угод, визначено порядок створення, ліквідації й державного регулювання діяльності кредитних організацій, їх оздоровлення і банкрутства й т.п. У чинному законодавстві закріплені такі основні засади організації банківської системи Росії:

принцип дворівневої структури;

принцип універсальності ділових банків;

принцип комерційної спрямованості діяльності банків.

Принцип дворівневої структури реалізується шляхом законодавчого поділу функцій Банку же Росії та решти банків. Центральний банк Російської Федерації як верхній рівень банківської системи виконує функції грошово-кредитного регулювання, банківського нагляду та управління системою розрахунків у країні. Він може проводити банківські операції, необхідних виконання даних функцій, тільки з російськими, і іноземними кредитними організаціями, ні з Урядом Російської Федерації, представницькими і виконавчими органами структурі державної влади, органами місцевого самоврядування, державними позабюджетними фондами, військовими частинами. Центральний банк Російської Федерації немає права здійснювати банківські операції з юридичних осіб, які є кредитними організаціями, і з обмеженими фізичними особами (крім військових і службовців Банку Росії).

Комерційні банки та інші кредитні організації утворюють другий, нижній, рівень банківської системи. Вони проводять операції, пов'язані за посередництва під час розрахунків, кредитуванні і інвестуванні, але з беруть участі у розробці й реалізації грошово-кредитної політики. Усі банки другого рівня орієнтуються у роботі на встановлені Банком Росії параметри грошової маси, відсоткові ставки, темпів інфляції тощо. Вони мають виконувати нормативи й підвищити вимоги Банку Росії з рівню капіталу, створенню резервів та інших.

Принцип універсальності ділових банків означає, що всі дійові біля Російської Федерації банки мають універсальні функціональні можливості, тобто. заслуговують здійснювати всіх передбачених чинним законодавством і банківськими ліцензіями операції, як короткострокові комерційні, і довгострокові інвестиційні. Універсальний статус банків дає змогу знижувати ризики з допомогою диверсифікації послуг, забезпечує комплексне обслуговування клієнтів - і максимальне урахування специфіки кожної групи клієнтів розробки нових банківських продуктів. Разом про те універсальний статус банків таїть у собі небезпеку консервації неефективною структури банківського продуктового низки, компенсуючи низьку рентабельність однієї групи послуг високою доходністю інших. Поєднання у межах одного банку комерційних і інвестиційних послуг загострює так званий конфлікту інтересів між банком та її клієнтами, що збільшує значення систем внутрішнього контролю у банках універсального типу. Однак на цей час визнано, що універсальному характері банків відповідає базовим потребам російської економіки та забезпечує сприятливі умови у розвиток банківської системи, адекватної потребам економічного зростання.

Принцип комерційної спрямованості діяльності банків другого рівня виявляється у тому, що до чинного законодавства основна мета діяльності банків та кредитних організацій Російської Федерації є отримання прибутку. У багатьох країнах поруч із комерційними є і некомерційні кредитні організації, наприклад кооперативні банки, які переслідують мети одержання прибутку, а створюються задоволення потреб своїх учасників у послугах. Посередництво у кредиті буде і інвестуванні можуть й державні банки, теж ставлять своїм головним метою отримання прибутку. У Російській Федерації Федеральний закон від 03.02.1996 №17-ФЗ «Про банки та надійної банківської діяльності» допускає створення кредитних громадських організацій і банків лише як комерційних організацій, працюючих виключно заради прибутків.

Сучасна банківсько системо Росії включає у собі Банк Росії, кредитні організації, філії і рівень представництва іноземних банків.

Банк Росії — головний банк Російській Федерації. Його статутний капітал (у вигляді 3 млрд крб.) й інша майно є федеральної власністю. Банк Росії здійснює повноваження у володінню, користування і розпорядженні майном Банку Росії. Він виконує функції грошово-кредитного регулювання, банківського регулювання і нагляду і водночас є розрахунковим центром банківської системи.

Кредитна організація — це юридична особа, яке одержання прибутку як основний мети своєї діяльності виходячи з спеціального дозволу (ліцензії) Банку Росії право здійснювати банківські операції, передбачених законодавством Російської Федерації. Усі кредитні організації, мають ліцензію Банку Росії, входять у склад банківської системи. Відповідно до Федеральним законом від 03.02.1996 №17-ФЗ «Про банки та надійної банківської діяльності» Російській Федерації можливе створення кредитних організацій два види: небанківські кредитні організації та банки.

>Небанковские кредитні організації, мають ліцензію Банку Росії, поділяються втричі типу:

· розрахункові;

· депозитно-кредитні;

· небанківські кредитні організації інкасації.

Російське законодавство вузько трактує поняття кредитної організації, розуміючи під нею лише організації, які мають ліцензію Банку Росії. Фактично зараз у Російської Федерації є дві групи кредитних організацій:

кредитні організації, що входять до банківську систему і мають ліцензію Банку Росії, які, з вмісту діяльності, може бути банками з обмеженою колом операцій, кредитні організації, які входять у банківську систему (кредитні кооперативи, кредитні спілки, ломбарди, і навіть компанії споживчого кредитування,факторинговие, лізингові фірми тощо.).

Другу групу кредитних організацій іноді називаютьпарабанковскими (>околобанковскими, схожими на банківські) кредитними організаціями.

Банк — це кредитна організація, має прерогатива здійснювати разом такі банківські операції:

- залучення у вклади коштів фізичних юридичних осіб;

- розміщення цих від свого імені й власним коштом за умов повернення, платності і терміновості;

- відкриття музею та ведення банківських рахунків фізичних юридичних осіб.

Відповідно до принципом універсальності російські банки можуть розвиватися як універсальні. Універсальний статус виключає можливості добровільної спеціалізації банків на окремих продуктах, операціях чи напрямах.

Філії іноземних банків зараз у банківську систему Російської Федерації не представлені, що пов'язані з політикою Банку Росії, спрямованої право на захист інтересів національних банків. Іноземні банки можуть бути присутні російському банківському ринок лише з допомогою дочірніх банківських структур, зареєстрованих за правилами, встановленим російським законодавством, і стають резидентами Російської Федерації. Представництва іноземних банків представляють їхні інтереси біля Російської Федерації, але з проводять банківських операцій.

По приналежності капіталу всі діючі Російській Федерації банки можна розділити втричі групи:

· банки, засновані на приватної власності (їх власниками є недержавні підприємства міста і приватні особи);

· банки державним участю;

· банки з участю іноземного капіталу.

Серед опитаної приватних банків можна назвати банки, контрольовані одним власником чи групою пов'язаних власників, і банки з диверсифікованої структурою власності.

Банки державним участю — це банки, в капіталі яких беруть участь організації, які мають держава.

Банки з іноземним участю — це банки, в статутний капітал яких певна частка належить нерезидентам — юридичним і фізичних осіб. У цьому гурті банків особливо виділяють банки, контрольовані іноземним капіталом, тобто. банки, контрольний пакет акцій яких належить нерезидентам. Основних напрямів діяльності кредитних організацій, контрольованих іноземним капіталом, є:

- кредитування зовнішньої торгівлі, і обслуговування зовнішньоторговельного обороту між країною - місцезнаходженням іноземного банку та Російської Федерацією;

- банківське обслуговування фірм країни походження банку і транснаціональних корпорацій, працівників російське ринку;

- надання комплексу сучасних банківських послуг CSFB національним підприємствам, і організаціям;

- фінансове посередництво між іноземними і російськими фінансовими ринками.

Останніми роками активізувалася діяльність банків з участю іноземного капіталу над ринком споживчого кредитування. Розширилася їхня діяльність над ринком цінних паперів, частка капіталовкладень у цінні папери активах цих банків становить 15,7%- Майже 96% обсягу придбаних цінних паперів посідає боргові зобов'язання держави, російських банків та корпорацій.

Банки з превалюючим участю іноземного капіталу, зазвичай, є дочірніми банками відомих іноземних банків. З допомогою установи дочірніх банків іноземних банків супроводжують своїх глобальних клієнтів, які надходять російський ринок. Дочірні банки поруч із залишками на розрахункових і поточних рахунках клієнтів широко використовують із формування своїх ресурсів кредити материнських банків, останнім часом відбувається збільшення частки депозитів фізичних осіб, у структурі їх пасивів. Вони можуть вдаватися й до запозиченням на міжнародних ринках.

Присутність російському банківському ринку банків, контрольованих іноземним капіталом, сприяє залученню прямих іноземних інвестицій у країни, розширення своєї діяльності служить непрямим підтвердженням поліпшення інвестиційного клімату. Іноземні банки несуть Росію нові фінансові технології, сучасні банківські продукти, новітні інформаційні системи

Особливість сучасної банківської системи Росії залежить від переважання у ній малих і середніх банків, тоді як і основних галузях національної економіки як і панують великі підприємства, потребують великих обсягів зовнішнього фінансування. Однією з можливих шляхів подолання протистояння між структурою банківської системи та структурою реального сектора є створення банківських груп, і банківських холдингів, що передбачено чинним банківським законодавством.

Банківська група — це що є юридичною особою об'єднання кредитних організацій, у якому одна (головна) кредитна організація надає безпосередньо чи опосередковано (через третя особа) значний вплив щодо рішень, прийняті органами управління інших кредитних організацій.

Банківський холдинг — це що є юридичною особою об'єднання юридичних осіб з участю кредитних організацій, у якому юридична обличчя — не кредитна організація (головна організація банківського холдингу) має можливість надавати чи опосередковано (через третя особа) значний вплив щодо рішень, прийняті органами управління кредитних організацій.

Кредитні організації, що входять до банківську систему, можуть створювати союзи та асоціації, які передбачають мети одержання прибутку. Мета своєї діяльності — захист інтересів організацій-членів і координація зусиль у різноманітних напрямах.Союзам і асоціаціям кредитних організацій заборонено здійснювати банківські операції. У Російській Федерації найбільшої є Асоціація російських банків (АРБ), що об'єднує 75% банків та філій банків Росії.

Другий великої асоціацією федерального гатунку є Асоціація регіональних банків Росії (Асоціація «Росія»), що об'єднує 350 членів.

Банки є особливою типом фінансових посередників, які перерозподіляють капітали поміж їхніми постачальниками і споживачами. Вони характеризуються такими суттєвими ознаками.

Здійснюючи посередництво між позичальниками і кредиторами, банки зводять незнайомих, але вже мають взаємодоповнюють потреби стосовно фінансових ресурсів економічних агентів — у цьому полягає брокерська (посередницька) функція банків. Особливість посередницької функції банків у тому, що вона невіддільні від інших функцій, через що нагромадження інформації відбувається постійно, паралельно з виконанням цих функцій.

Поруч із посередницької найважливішої функцією банків є якісна трансформація активів, утримання у тому, що банк змінює параметри фінансових вимог своїх вкладників, надаючи з допомогою залучених коштів кредити, мають які від депозитів характеристики.

>Трансформационная функція є традиційною основою банківського бізнесу. Банки історично виникли як тип фінансових посередників, фінансованих переважно по рахунок ліквідних депозитів і які надають економічним агентам неліквідні кредити.

Специфічною функцією банків, який означає виняткову роль банків ринкової економіки, є функція емісії платіжних засобів і посередника в платежах. Банки відкривають своїх клієнтів поточні рахунки, куди зараховують що надійшли на адресу кошти й із яким виробляють їх перерахування за дорученням клієнтів.

У разі розвиненою ринковою економіки переважної формою організації банківського посередництва став комерційний банк, діяльність якого полягає базується па певних принципах, закріплених у національному банківському законодавстві.

Перший принцип - робота у межах реально наявних. Комерційний банк може здійснювати безготівкові платежів до користь інших банків, надавати іншим банкам кредити і реально отримувати гроші готівкою не більше залишку коштів у своїх на кореспондентських рахунках.

Другим найважливішим принципом, у якому

Страница 1 из 6 | Следующая страница

Схожі реферати:

Навігація