Реферати українською » Банковское дело » Проблема простроченої заборгованості в банках


Реферат Проблема простроченої заборгованості в банках

Страница 1 из 3 | Следующая страница

Зміст

Запровадження

1. Управління простроченої і проблемної заборгованості банках

1.1 Поняття простроченої і проблемної заборгованості

1.2 Заходи профілактики виникнення проблемний і простроченої заборгованості

2. Практика роботи із простроченою і проблемної заборгованістю

2.1. Аналіз простроченої заборгованості

2.2 Аналіз простроченої і проблемної заборгованості ВАТ КБ ">Стройкредит" Профілактика виникнення й ефективні методи стягнення

2.3 Шляхи розв'язання проблеми повернення простроченої заборгованості

Укладання

Список використаної літератури

Додатка


Запровадження

Актуальність цієї теми, у тому, що у банківської практиці проблема простроченої заборгованості вирішується після появи. Більше конструктивний не ситуаційний, а попереджуючий підхід запобігання виникнення простроченої заборгованості поки що не стадії відбору кредитних заявок. Для покриття витрат, компенсації прямих збитків й виведення прибутку банк повинен зробити низку заходів, вкладених у зміна цій ситуації. зважаючи на викладене, завдання зниження простроченої заборгованості на етапі формування кредитного портфеля набувають як ніколи актуальними. Прострочена заборгованість досить загострилося російської економіки. Цікавою є намагання вивчення простроченої заборгованості Банку з позицій теорій. Основне завдання, у цій роботі, це зрозуміти, що саме називається проблемної і простроченої заборгованістю. Зрозуміти, як банки виходить із цією проблемою і які методи профілактики вони за цьому застосовують. Основою цієї роботи послужили ідеї, погляди й принципи вітчизняних і закордонних вчених сфера фінансів, менеджменту, банківську діяльність та управління різноманітних ризиками і сучасних закордонних авторів, присвячені проблемам управління банками і банківськими ризиками, регулювання банківську діяльність. Робота виконувалася з допомогою статистичних даних, і експертні оцінки фахівців за Центральний банк Російської Федерації (Банку Росії), фахівців комерційних банків. Інформаційну базу дослідження склали офіційні дані Федеральної служби державної статистики Російської Федерації, довідкові і аналітичні матеріали за Центральний банк Російської Федерації, рейтингових агентств, інформаційні матеріали, які у наукових публікаціях й у періодичної преси.


1. Управління простроченої і проблемної заборгованості банках

1.1 Поняття простроченої і проблемної заборгованості

Прострочена заборгованість – це своєчасно не вироблені платежі постачальникам, кредитним установам, фінансовим органам, працівникам.

Зростання проблемної заборгованості перед банками є нинішній момент однією з обговорюваних банківській співтоваристві питань. Актуальність цього питання у майбутньому зростатиме й не залишиться жодної з найважливіших банківських тематик ще як мінімум протягом кілька років.

На жаль, досі не вироблено оптимальний механізм розв'язання проблеми простроченої заборгованості перед банками, немає відповіді багато запитань, пов'язані з міським управлінням проблемними активами. Кожен банк вибирає собі шляху роботи з проблемними боргами самостійно відповідно до його структурою, практикою взаємодії служб банку, обсягом і специфікою кредитного портфеля, ступенем його проблемності.

Багато проблемних заборгованостей, пов'язані з неякісним управлінням активами, включаючи, насамперед, управління кредитним портфелем. Така ситуація погіршується, зокрема, нестабільним фінансово-економічним становищем позичальників в невизначено змінюються макроекономічних умовах затяжного перехідного періоду. До макроекономічним причин ставляться: стрибкоподібні зміни рівня інфляції і валютних курсів; відсутність дієвого законодавства (включаючи податкове), що захищає інтереси як банків, і промислових підприємств і стимулюючий їх поступальний розвиток; загальна стагнація виробництва, у кризові періоди тощо. Домикроекономическим причин можна віднести: переважна неефективне використання устаткування, його значний моральний матеріальний знос; відсутність як власних джерел капіталовкладень, а й оборотних засобів; низьку кваліфікацію управлінського персоналові та втрату кваліфікованих фахівців через низьку і систематично не виплачуваною заробітної плати ін. До макро- імикроекономическим причин додаються що й сформовані морально-етичні норми формування та підтримки ділових зв'язків: для Росії їх особливість у тому, що йкредитоспособние позичальники зволікають своєчасно повертати борги за кредитах, здобутих у ">пошатнувшихся" банках. Усе це призводить до того, реальний рівень проблемної і простроченої позичкової заборгованості вітчизняних комерційних банках значно вища, ніж середньосвітової показник, і оцінки, становить 30-40%, а деяких банках чи філіях банків може становити 60-70%. У цьому номінальна (>указиваемая в офіційної звітності) величина простроченої позичкової заборгованості перебуває, зазвичай, за задовільному рівні, що, мабуть пов'язані з різноманітних "хитрощами" кредитних організацій, якось: необгрунтованого продовження терміну угоди; пере кредитування і складніші схеми, проведені за допомогою дружніх або афільованих банків. Проте чи все перебувають у розпорядженні банків кошти, зниження показника частки простроченої позичкової заборгованості одно ефективні з погляду економіки банку.

1.2 Заходи профілактики виникнення проблемної і простроченої заборгованості

Комерційним банкам слід організувати своєї діяльності в такий спосіб, щоб процес кредитування, здійснюваний у межах діючої нормативно-правової бази на , приносив прибуток і одночасно ні б необгрунтовано ризикованим, що в результаті може позначитися на фінансовий стан самого комерційного банку та її потенційних кредиторів: юридичних різної форми власності і фізичних осіб - вкладників, тобто. кредитний ризик необхідно регулювати.

Основна мета управління банківських кредитних ризиком залежить від забезпеченні ефективне використання ресурсів з урахуванням принципів терміновості, повернення, цільової спрямованості, забезпеченості, платності з мінімальними фінансовими втратами і максимально можливими доходами. Практика показує, що досі пір комерційними банками приділяється недостатню увагу питанням побудови системи управління кредитним ризиком, яка, передусім, передбачає управління кредитними ресурсами банку та її кредитним портфелем. Управління їм дозволяє регулювати ризики всього портфеля відповідно до кон'юнктурою ринку, що було особливо актуальним у зв'язку з диверсифікацією банками своїх операцій та був із процесом стратегічного планування банку. Говорячи про управління кредитним портфелем комерційного банку, ми маємо справу з сукупним кредитним ризиком.

На галузеву диверсифікацію ресурсів комерційних банків передусім впливають зовнішні чинники: рівень економічного розвитку загалом, і навіть окремо взятих регіонів; підтримка пріоритетних галузей економіки з державного боку і місцевих органів влади; регіональна економічна політика; наявність встановлених законодавством систем пільгового оподаткування при кредитуванні комерційними банками певних видів діяльності.

>Диверсификационная політика комерційних банків безпосередньо залежить від інвестиційного клімату регіонів. Можливими умовами створення сприятливого інвестиційного клімату території можуть бути названі такі : підтримка вітчизняних виробників товарів та послуг; перегляд системи пріоритетів інвестиційної діяльності; розробка програми державних гарантій інвестицій у основний капітал, особливо наукомісткі галузі; державні гарантії цільових інвестиційних вкладів населення банках чи інвестиційні фонди на модернізацію пріоритетних виробничих та інноваційних підприємств; запровадження диференційованого оподаткування фінансових інвестицій (пільгове - для прямих , підвищену - для портфельних); вдосконалення механізму пільгового оподатковування прибутку.

Результатів аналізу структури простроченої боргу термінів виникнення свідчать про збільшення її тривалості. На 1 січня 2010 р. частка простроченої позичкової заборгованості понад 30дн. практично переважають у всіх комерційних банках становить понад 70 %. Збільшення тривалості простроченої заборгованості може випливати з або нестабільної економічної ситуації країні або регіоні, або досить продуманої кредитної політики окремих комерційних банків. Незалежно від причин освіти тривала прострочена заборгованість є характеристикою підвищеного кредитного ризику комерційних банків.

Уявляю класифікацію пролонгованої позичкової боргу ступеня ризику (табл. 1).

Таблиця 1 Класифікація пролонгованої боргу ступеня ризику.

Ступінь ризику Вигляд пролонгації Кількістьпролонгаций позички ТривалістьПролонгирован. заборгованості,дн. Темпи зростання кількостіПролонгирован. заборгованості, коефіцієнт
Низька Поточна 1 До 30 1-1,5
Середня Помірна 2-3 30-180 1,5-2
Висока >Гиперпролонгация Більше 3 Понад 180 Понад 2

Разом про те про значення пролонгації позичкової заборгованості не можна судити однозначно. З одного боку, політика пролонгації заборгованості має позитивне значення, оскільки комерційних банків сприяють підтримці та оздоровленню фінансового становища юридичних і фізичних осіб. З іншого боку, значення політики пролонгації можна охарактеризувати як негативне, бо під визначенням пролонгованої заборгованості ховаються потенційні збитки позичальників, і кредиторів. Вочевидь, що став самегипер-пролонгированная заборгованість істотно збільшує кредитний ризик банку, оскільки така заборгованість потенційно є простроченої.

Робота банків з проблемними активами показала, що банки і позичальники знаходять компроміс в пролонгації кредитів, яка може мати короткостроковий характер, і для банку складеться незначна ризикована ситуація й кредитний ризик виявиться незначним (рівень ризику низька). Якщо ж пролонгація заборгованості є кількаразової і тривалої, то є велика можливість те, що зобов'язання нічого очікувати виконано позичальником повною мірою (рівень ризику висока). У остаточному підсумку позичка буде переведена до розряду прострочених. Отже, наявність пролонгованої заборгованості, і особливо тривалої, погіршує кредитний ризик комерційних банків.

Стандартний перелік способів мінімізації кредитних ризиків комерційних банків доповнений такими заходами:

1) прогнозування виникнення кризових ситуацій у діяльності позичальника;

2) профілактика виникнення проблемних активів;

3) моніторинг стану економіки, макроекономічних процесів, тенденцій і особливості розвитку банківського сектора залежать;

4) розвиток інфраструктури кредитного процесу (бюро кредитних історій, оціночні компанії,коллекторские агентства, постачальники програмних продуктів тощо.).

Загальний перелік заходів, які забезпечують мінімізацію кредитних ризиків комерційних банків, представлений далі в Додатку 1.

Нині розробленаорганизационно-функциональная структура системи управління банківських кредитних ризиком, що дозволить банку підтримувати ризик на мінімально можливий рівні (додаток 2).

У своїй діяльності комерційних банків нічого не винні обмежуватися лише одною інструментом мінімізації кредитного ризику. Банки самостійно визначають політику управління кредитним ризиком, вибирають прийнятні і найефективніші інструменти зниження ризику, щоб забезпечити якісне управління кредитним портфелем.

Банки розробили ціле пасмо заходів, вкладених у відвернення негативних наслідків кризових явищ. Серед основні заходи, застосовуваних кредитними організаціями, можна виокремити декілька напрями класифікованих за рівнем втручання у бізнес позичальника.

Малюнок 1

Низький рівень втручання: розробка програми зміни структури заборгованості, розробка програми скорочення витрат, отримання додаткової документації і гарантій, утримання додаткового забезпечення, вкладення додаткові засоби, отримання урядових гарантій із отриманням коштів з бюджету обслуговування боргу.

Середній рівень втручання: продаж заставного забезпечення, продаж інших активів, звернення до гарантам, частини акцій компанії - банк стає його співвласником.

Високий рівень втручання: продаж компанії її окремих підрозділів третій стороні, заміна керівництвакомпании-заемщика, призначення управляючого до роботи з компанією від імені банку, реорганізація компанії, оформлення про його банкрутство.

Продаж проблемних кредитів третій стороні є цілком нормальною ділової практикою в економічно розвинених країн. У Росії її з'явилися перші компанії зі збирання банківських боргів -коллекторские агентства, через затребуваності та перспективності цього виду бізнесу.

Сьогодні більшість банків воліють самостійно працювати з проблемними кредитами, передаючи в ведення спеціальному структурному підрозділу у складі банку. Активну роль процесі запобігання і подолання наслідків банківських криз має відігравати держава. Зазвичай, його складає пізнішій стадії розгортання кризи, коли стає зрозуміло, що банки що неспроможні самостійно подолати негативні тенденції. Зарубіжний досвід взаємодії державними структурами і кредитних організацій у галузі рішення проблемних кредитів дозволяє зробити висновок, що поширеної мірою є викуп державою проблемних активів у кредитних організацій .

Механізми викупу проблемних активів виключно різноманітні і визначаються причинами мірою залучення до нього кредитних організацій. Розрізняють дві основні схеми роботи з проблемними активами - централізована і децентралізована. У першому випадку держава створює спеціальне агентство з викупу й управління проблемними активами. У цьому проблемні активи обмінюються на боргові зобов'язання.

Він ефективним у разі масштабної дестабілізації банківської системи з залученням великої кількості кредитних організацій, а як і за наявності значної частини однорідних кредитів (за видами позик, умовам погашення, групам позичальників, і т.д.).

Існує дві стратегії по управління проблемними кредитами: Перший варіант: кредити негайно продаються із єдиною метою уникнення подальшого зниження якості. Основним недоліком цього варіанту є низька продажна вартість проблемних кредитів. Другий варіант: агентство кілька днів управляє проблемними кредитами, та був продає їх за вищу ціну.

Комерційні банки при управлінні проблемної заборгованістю проводять такі процедури: відкриті торги з продажу проблемних кредитів, банкрутство боржника, реструктуризувати борг, приваблюють приватні спеціалізовані організації з управлінню і продаж активів (>коллекторские агентства).

Банківська практика свідчить, що ефективну систему фінансового моніторингу і функцію контролю дозволяє спрогнозувати, а деяких випадках й не допустити виникнення проблемних кредитів.

Відстежування платежів з виданими кредитах - одне з найважливіших напрямків роботи банку. За статистикою Банку Росії, протягом останніх 3 роки обсяг видавали банками роздрібних кредитів виріс у вісім разів, а рівень простроченої боргу ним саме в 10,5 разу. У цьому частка проблемних позичок в кредитних портфелях окремих банків може становити близько 15%. Банки шукають шляху максимізації повернення виданих коштів.

Щоб оптимізувати процеси збирання банком заборгованостей за кредитами, реалізовують низку можливостей до роботи банку на первинному етапі. У плані відстежування платежів до системі здійснюється автоматичний моніторингпросрочек. Для виявлених боржників система виконує печатку сповіщень та інших документів. Це дозволяє банку своєчасно виявляти несумліннихзаемщиков і тим самим знизити як відсоток простроченої заборгованості загальному обсязі кредитного портфеля, а й понизити витрати з моніторингу простроченої заборгованості, уникнути необхідності поповнення штату кредитних відділів додатковими фахівцями.

 


2. Практика роботи із простроченою і проблемної заборгованістю

2.1 Аналіз простроченої заборгованості

За даними ЦБ РФ, на 1 жовтня 2009 року обсяг кредитування фізичних осіб банками у Росії становило 3,618 трильйона рублів. У порівняні з січнем 2009 року, коли обсяг кредитування сягав 4,017 трильйона рублів, воно скоротилося на 9,9%. Зниження можна пояснити пожорсткішанням кредитної політики багатьох банків умовах кризи, що було ще кінці 2008 року: споживчі кредити менш доступні населенню, частина кредитних програм було заморожено, вимоги, які пред'являються потенційним позичальникам, підвищили.

Спостерігається стабільна тенденція до зростання обсягів кредитування фізичних осіб. Причому темпи збільшення обсягів кредитування фізичних осіб (184% за 2009 р.) випереджають темпи збільшення обсягів кредитування галузей промисловості (168% за 2009 р.). Споживче

Страница 1 из 3 | Следующая страница

Схожі реферати:

Навігація