Реферати українською » Банковское дело » Операції комерційних банків


Реферат Операції комерційних банків

Операції комерційних банків

Сучасні комерційних банків - банки, що безпосередньо обслуговують підприємства міста і організації, і навіть населення - своїм клієнтам. Комерційні банки виступають основним ланкою банківської системи. Незалежно від форми власності комерційних банків є самостійними суб'єктами економіки. Їхні стосунки з клієнтами носять комерційний характер. Основна мета функціонування комерційних банків - отримання прибутку.

Відповідно до банківському законодавству банк - це кредитна організація, має право залучати кошти фізичних юридичних осіб, розміщувати від імені і поза свої гроші за умов повернення, платності, терміновості і здійснювати розрахункові операції з дорученням клієнтів1. Отже, комерційних банків здійснюють (мають здійснювати) комплексне обслуговування клієнтів, що відрізняє їхнього капіталу від спеціальних кредитних організацій небанківського типу, виконують обмежене коло фінансових операцій та послуг. На відміну від банку кредитні організації виробляють лише окремі банківські операції.

Комерційний банк, як ілюбой-другой банк, виконує:

• акумуляцію (залучення) засобів у депозити;

• їх розміщення (інвестиційна функція);

• розрахунково-касове обслуговування клієнтів.

Найважливіше особливість комерційного банку порівняно з центральним - виконання останнім специфічних функцій центрального банку (кредитора остання інстанція, законотворчої, підтримки стабільності банківської системи загалом, емісійною та інших.). Проте, зазначилиН.Г. Антонов і М.А.Пессель, «всі функції тісно переплітаються й дозволяють комерційному банку в ролі органу,емитирующего платіжні кошти на обслуговування всього кругообігу капіталу процесі виробництва та звернення товарів. Але самостійно емітувати готівкові банкноти комерційних банків немає права. Це монополія центрального банку»1. Комерційні банки виступають передусім специфічні кредитні інститути, що з одного боку, приваблюють тимчасово вільні кошти господарства; з іншого - задовольняють з допомогою цих залучених коштів різноманітні фінансові потреби підприємств, організацій корисною і населення.

Економічну основу операцій банку з акумуляції та розміщення ресурсів становить рух коштів як об'єктивного процесу,оказивающего впливом геть формування та використанняссужаемих вартостей. Організовуючи той процес, комерційний банк виступає комерційним підприємством, які забезпечують вигідне приміщення акумульованих ресурсів.

Останніми роками як у країні, і у світовій банківській практиці експертів зазначають наявність двох, здавалося б взаємовиключних тенденцій: універсалізацію і спеціалізацію банківську діяльність, підкреслюючи, що з спеціалізацією банків посилюються тенденції до універсалізації своєї діяльності. Традиційно займалися більшою мірою тим чи іншим колом операцій, комерційних банків вторгаються в суміжні сфери діяльності. Отже, вид комерційного банку (універсальний, галузевої, спеціального призначення, регіональний тощо. п.) визначається поруч із змістом операцій, також ступенем розвитку економіки країни, кредитних відносин, грошового і фінансового ринків.

Комерційні банки більшості країн виконують зараз різні операції задоволення фінансових потреб всіх типів клієнтів від дрібного вкладника до великої компанії. Великі установи банків здійснюють на свої клієнтів за деякими оцінками до 300 видів операцій та послуг. До них належать: ведення депозитних рахунків, безготівкові переклади коштів, прийом заощаджень, видача різноманітних кредитів,покупка-продажа цінних паперів, операції з доручення, зберігання цінностей на сейфах та інших. Завдяки цьому комерційних банків постійно зростає і нерозривно пов'язані практично з усіма ланками відтворювального процесу.

Операції комерційного банку є конкретне прояв банківських функцій практично. На російському законодавству до основним банківським операціям відносять I такі:

•залучення коштів юридичних і фізичних осіб в вклади до запитання і певний строк;

•надання кредитів від імені рахунок власних залучених коштів;

•відкриття музею та ведення рахунків фізичних юридичних осіб;

•здійснення розрахунків з дорученням клієнтів, зокрема I банків-кореспондентів;

•інкасація коштів, векселів, платіжних і розрахункових документів і майже касове обслуговування клієнтів;

•управління коштами за угодою з власником чи розпорядником коштів;

•купівля у юридичних і фізичних осіб і продаж їм іноземної валюти у грошовій і безготівкової формах;

•здійснення операцій із дорогоцінними металами відповідно до чинним законодавством;

•видача банківських гарантій.

Причому у Законі «Про банки та надійної банківської діяльності» (у редакції 1995 р.) підкреслюється, що небанківські кредитні організації вправі здійснювати банківські операції, крім операцій, передбачених пунктами 1, 2, 3 і 9-те.Допустимие поєднання інших банківських операцій для небанківських кредитних організацій встановлюються Банком Росії. З іншого боку, відповідно до російським банківським законодавством комерційних банків крім перелічених вище банківських операцій вправі виробляти такі угоди:

•видачу поручительств за третіх осіб, які передбачають виконання зобов'язань в грошової форми;

•придбання права вимогами з виконання зобов'язань від третіх осіб, у грошової форми;

•надання консультаційних та інформаційних послуг; «надання оренду фізичним та юридичним особам спеціальних приміщень чи що у них сейфів для зберігання документів і майже цінностей;

• лізингові операції. Кредитна організація також вправі виконувати інші угоди, притаманні їй як юридичній особі відповідно до законодавством Російської Федерації. Усі банківські операції, і угоди здійснюються у рублях, а за наявності відповідної ліцензії Банку Росії та іноземній валюті.

Кредитової організації (зокрема комерційних банків) забороняється заняття виробничої, торгової і страхової діяльністю, т. е. ці операції слід віднести до числа небанківських.

Наведені раніше положення з Закону «Про банки та надійної банківської діяльності» містять нагадування про роздрібних операціях і послугах банку. У виконанні вітчизняної економічної літературі нерідко роблять різниці між цими поняттями. У цьому поширене визначення банківських послуг CSFB як «масових операцій». Проте з такої визначення незрозуміло, ніж послуги від банківських операцій. Тим більше що про банківських послугах можна говорити лише рамках взаємовідносин «клієнт - банк». Саме наявність" імені клієнта й дозволяє розглядати операції банку як він послуги. Отже, банківської послугою є одна чи кілька операцій банку, які відповідають певну потреба клієнта.

З іншого боку, послуги комерційних банків можна з'ясувати, як проведення банківських операцій із дорученням клієнти на користь останнього за певну платню.

До основним характеристикам банківської послуги ставляться:

• нематеріальна сутність послуг;

• продукт не складується, але у банках створюються запаси коштів, якими управляє банкір;

• проведення банківських операцій та послуг регламентується у законодавчому порядку;

• автор нової банківської послуги немає авторських прав;

• система збуту (надання банківських операцій та послуг) ексклюзивна і інтегрована, бо всі філії одного банку виконують однаковий набір банківських операцій та послуг.

Важливо, що згідно з російським банківським законодавством кредитним організаціям забороняється укладати угоди, і виконувати узгоджені дії, створені задля монополізацію ринку банківських послуг CSFB, і навіть на обмеження конкуренції банківській справі. Придбання акцій (часткою) статутних капіталів кредитних організацій, і навіть укладання угод, які передбачають контролю над діяльністю кредитних організацій (їх об'єднань), на повинен суперечити антимонопольним правилам.

Клієнт банку. Законодавство більшості країн відносить до клієнтів банку будь-яких фізичних юридичних осіб, відкрили рахунок у банку, і які уклали юридичний договір з нею. Остання обставина істотно. Наприклад, у Великій Британії обличчя, одержавши у банку деяку разову послугу (обмін валюти чи обмін монет на банкноти) його клієнтом юридично не вважається.

Договір банки з клієнтом. У нашій країні відносини між банком Росії, комерційними банками та його клієнтами здійснюються з урахуванням договорів, якщо інше не передбачено федеральним законом. Договір визначає основні тези співробітництва банку і клієнта. За договором, ділові взаємовідносини банку і клієнта будуються на взаємній довірі, банк офіційно надає послуги клієнту, бере зобов'язання виконувати вказівки останнього, і запевняє клієнти на тому, що він може покластися на компетентність банківських працівників та його високий професіоналізм.

У договорі мають бути зазначені відсоткові ставки за кредитами і вкладах (депозитах), вартість банківських послуг CSFB і терміни їхнього виконання, зокрема терміни обробки платіжних документів, майнова відповідальність сторін порушення умов договору, включаючи відповідальність порушення зобов'язань за термінами платежів, і навіть порядок її розірвання та інші суттєві умови договору.

Усі права представництва чи розпорядження грошима, цінними паперами та інші цінностями мають силу до того часу, поки від клієнта не надходить спеціального письмового вказівки про їхнє скасування чи призупинення. Зміни у правах представництва шукай розпорядження засобами набирають сили тільки тоді, як банк отримує про неї повідомлення у вигляді. У цьому клієнт зобов'язується повідомляти банк негайно про всі події мають важливого значення з урахуванням ділових взаємовідносин імені клієнта й банку, особливо щодо змін у найменуванні клієнта (назві компанії) та її правоздатності (наприклад, про досягнення клієнтом повноліття).

Відсоткові ставки за кредитами, вкладах (депозитах) і комісійне винагороду за операціями встановлюється кредитної організацією за угодою з клієнтами, якщо інше не передбачено федеральним законом.

Кредитна організація немає права в в односторонньому порядку змінювати відсоткові ставки за кредитами, вкладах (депозитах), комісійне винагороду і продовжити терміни дії цих угод (договорів) з клієнтами, окрім тих випадків, коли передбачено разом із клієнтом. Клієнт вправі пред'являти претензії банку тільки у межах суми коштів у своєму рахунку (рахунках), у тій іноземній валюті та лише у суворо обумовлених випадках, коли ці претензії не викликають дискусій чи підтверджені випискою з рішення суду.

Банківські рахунки. Практично в усіх країнах правові взаємовідносини банку і клієнта розпочинаються з відкриття рахунку. У нашій країні клієнти банку вправі відкривати необхідне їм кількість розрахункових, депозитних та інших рахунків у будь-якій валюті у комерційних банках банках за згодою, якщо інше встановлено федеральним законно №4 Наприклад, клієнт - юридична особа може мати кілька рахунків по основний діяльності. Однією з таких рахунків є розрахунковий (поточний) рахунок, що використовується для зарахування виручки від продукції (робіт, послуг), обліку доходів від позареалізаційних операцій та інших надходжень, і навіть для розрахунків із постачальниками, бюджетом, робітниками та представниками та інших платежів. Крім розрахункового рахунки клієнт банку може мати також депозитні, позичкові і інші рахунки рублях і в іноземній валюті.

Порядок відкриття, ведення і закриття банком рахунків клієнтів встановлюється федеральними законів і Банком Росії. Відповідальність комерційного банку, керівників та інших посадових осіб порушення цього близько встановлюється федеральними законами.

У багатьох країн світу клієнт має право вимагати від банку «особливого режиму» для свого рахунки. Під особливим режимом зазвичай розуміють залишення поштової кореспонденції клієнти на банку, коли з міркувань конфіденційності клієнт зацікавлений у тому, щоб уся її пошта залишалася у банку, звідки ж він її забирає особисто чи з допомогою своїх довірених осіб. Обслуговування рахунків, із особливим режимом потребує великих банківських витрат, ніж обслуговування звичайних рахунків, тому статус особливого рахунки надається, зазвичай, лише із дозволу керівництва банку.

З увагою банки підходять стосовно питання про закриття рахунки. Зазвичай,Закритию рахунки передує присвоєння йому категорії «сплячого» (>dormantaccount) внаслідок тривалого відсутності операцій із нього. Залежно від місцевого законодавства «сплячі» протягом визначеного періоду часу рахунки з'являються конфіскованими і передаються до державної скарбниці. У деяких країнах законодавство (наприклад, Закон «Про конфіскації майна» у Великій Британії) жадає від банку докладання необхідних докладає зусиль до виявлення власника рахунки (зазвичай це відбувається шляхом публікації оголошень в газетах) перед передачею коштів державі.

У процесі проведення міжбанківських операцій на відповідність до чинним законодавством російські комерційних банків на договірних засадах можуть приваблювати і розміщувати друг в одного кошти на формі вкладів (депозитів), кредитів, виконувати розрахунки через створювані у порядку розрахункові наукові центри й кореспондентські рахунки,откриваемие друг в одного, та робити інші взаємні операції, передбачені ліцензіями, виданими Банком Росії.

Комерційний банк щомісяця повідомив у Банк Росії про виявлених на кореспондентських рахунках біля Російської Федерації за кордоном.

Кореспондентські відносини між комерційним банком і Банком Росії здійснюються на договірних засадах. Списання коштів із рахунків кредитної організації проводиться у разі її розпорядженню або з її згоди, крім випадків, передбачених федеральним законом. Коли коштів на кредитування клієнтів - і виконання, узвичаєних себе зобов'язання комерційний банк може звертатися по одержання кредитів на Банк Росії на визначених їм умовах.

Відповідно до російським банківським законодавством під час укладання угоди кредитна організація зобов'язана на вимогу фізичного чи юридичної особи надати інформацію про своє фінансової звітності, зокрема бухгалтерський баланс, і аудиторський висновок попередній рік і щомісячні бухгалтерські баланси за рік. За порушення порядку розкриття інформації та запровадження клієнтів - і інвесторів у оману з допомогою недостовірну інформацію кредитна організація відповідає відповідно до чинним законодавством.

Отже, багато комерційних банків у сучасних умовах пропонують своїх клієнтів (як фізичним, і юридичних осіб) широке коло операцій та послуг. Комерційні банки універсального типу виконують функції акумуляції коштів населення, господарських операцій, фірм, компаній; з розміщення ресурсів; організації та проведення грошових розрахунків; пропонують клієнтам різні банківські операції, і послуги.

У разі ринкової економіки усі фінансові операції комерційного банку можна умовно розділити втричі основні групи:

• пасивні операції (залучення коштів);

• активні операції (розміщення коштів);

• активно-пасивні (посередницькі, трастові тощо.) операції.


Схожі реферати:

Навігація