Реферати українською » Банковское дело » Теоретичне обгрунтування та розробка пропозицій щодо вдосконалення розвитку кредитування в Калузькому відділенні № 8608 Ощадбанку Росії


Реферат Теоретичне обгрунтування та розробка пропозицій щодо вдосконалення розвитку кредитування в Калузькому відділенні № 8608 Ощадбанку Росії

Страница 1 из 11 | Следующая страница

Дипломна робота

на задану тему:

Теоретичне обгрунтування й розробка пропозицій з удосконалення розвитку кредитування уКалужском відділенні № 8608 Ощадбанку Росії

 


Зміст

 

Запровадження

Глава 1 Теоретичні аспекти механізму банківського кредитування

1.1 Поняття і сутність механізму банківського кредитування

1.2 Система механізму банківського кредитування

1.3 Принципи й ефективні методи механізму банківського кредитування

Глава 2 Аналіз кредитування уКалужском відділенні № 8608 Ощадбанку Росії

2.1 ХарактеристикаКалужскогоОСБ № 8608

2.2 Аналіз кредитування юридичних осіб і індивідуальних підприємців вКалужскомОСБ № 8608

2.3 Аналіз кредитування фізичних осіб, уКалужскомОСБ № 8608

Глава 3 Удосконалення механізму кредитуванняКалужского відділення № 8608 Ощадбанку Росії

3.1 Напрями розвитку механізму кредитуванняКалужскогоОСБ № 8608

3.2 Проблеми та шляхів удосконалення механізму кредитування уКалужскомОСБ № 8608

Укладання


Запровадження

 

Останніми роками у складі економіці спостерігається спад обсягу банківських кредитів, основною причиною якого стала фінансову кризу й у з цим порушилася стабілізація економічного стану та політичного життя.

Для економіки сучасної Росії велике значення має тут механізм банківського кредитування, що дозволяє організаціям використовувати значні позикові ресурси належала для розширення виробництва та звернення продукції.

Кредитування як фундаментальна складова діяльності банку є джерелом інвестицій, сприяє безперервності і прискоренню відтворювального процесу, зміцненню економічного потенціалу господарюючих суб'єктів.

Слід зазначити, що механізм банківського кредитування у сучасної Росії не реалізувало їх ще повною мірою. Комерційні банки та молодіжні організації доки мають можливість широко використовувати кредит у розвиток своєї діяльності. Як ті, і інші нездатна ігнорувати ризики, які під час скоєнні кредитних операцій. Банки побоюються неповернення кредиту та пов'язаних із цим великих втрат, організації найчастіше можуть лише у достатній мірі гарантувати вчасна й повне погашення позички, а й використовувати позичку через низьку рентабельності свого виробництва та неможливості сплати позичкового відсотка.

Банківський кредит несе, дозволяє населенню переступити рамки власних накопичень, і навіть створити підприємствам, і організаціям необхідні економічні передумови на шляху зростання виробництва.

Нині ринок російської банківської кредитування розвивається не такими прискорено, що пов'язано першу чергу, з нестабільним фінансовим станом Росії.

У російської практиці механізму банківського кредитування досі багато проблем, зокрема у області кредитування населення, підприємств малого середнього бізнесу.

Отже, зі сказаного вище випливає, що обрана тема дипломної роботи є підставою неабияк актуальною.

Мета дипломної роботи є підставою теоретичне обгрунтування й розробка пропозицій з удосконалення розвитку кредитування уКалужском відділенні № 8608 Ощадбанку Росії.

Відповідно до поставленої метою передбачається рішення наступних завдань:

- вивчити теоретичні основи механізму банківського кредитування;

- проаналізувати механізму кредитування прикладіКалужского відділення № 8608 Ощадбанку Росії;

- запропонувати можливі шляхи вдосконалення механізму кредитування уКалужском відділенні № 8608 Ощадбанку Росії.

Об'єктом дослідження дипломної роботи є підставоюКалужское відділення № 8608 Ощадбанку Росії.

Предметом дослідження є кредити, наданіКалужским відділенням № 8608 Ощадбанку Росії.

>Методологической основою дипломної праці є законодавчі акти, практичні матеріали, праці вітчизняних і зарубіжних провідних вчених по досліджуваної проблемі, нормативно-методичні матеріали, монографії.

Методи дослідження, використовувані у дипломній роботі:

- горизонтальний аналіз;

- вертикальний аналіз;

- вивчення і узагальнення вітчизняної і закордонної практики;

- моделювання, порівняння, опис, аналіз, синтез, і навітьстатистико-економический метод.

Структурно робота складається з запровадження, трьох глав і укладання, викладених на 113 сторінках машинописного аркуша. Список літератури включає 59 джерел.

Перша глава дипломної роботи присвячена теоретичних підвалин механізму банківського кредитування, зокрема описуються види наданих банками кредитів, докладно розглянуті основні елементи механізму банківського кредитування – принципи й ефективні методи.

У другій главі проведено докладний аналіз предмета дослідження – кредитів, наданихКалужским відділенням № 8608 Ощадбанку Росії. У цьому главі дана характеристика Банку, проведено загальний аналіз механізму кредитування юридичних і фізичних осіб, і навіть індивідуальних підприємців вКалужском відділенні № 8608 Ощадбанку Росії.

У третій главі дипломної роботи запропоновані можливі шляхи вдосконалення механізму кредитування уКалужском відділенні № 8608 Ощадбанку Росії.


Глава 1 Теоретичні основи механізму банківського кредитування

 

1.1 Поняття і сутність механізму банківського кредитування

 

Кредит належить до найважливіших категорій економічної науки, він активно вивчається практично всі її розділами. Такий інтерес до кредиту і кредитним відносинам продиктований унікальної роллю, яку він грає це економічне явище у господарському обігові, національною і міжнародною економіці, а й у життя людського суспільства взагалі.

Слово «кредит» походить від латинського словаcreditum – позичка, борг. Проте багато хто економісти пов'язують його з іншим близьким за значенням терміном –credo, т. е. «вірю».

У сучасному економічної системі є кілька видів кредиту: товарний, комерційний, і банківський.

Товарний кредит – найбільш проста форма кредиту. Договір між фізичними і юридичних осіб, який передбачає обов'язок одного боку надати боці речі, певні родовими ознаками.

Комерційний кредит – договір між фізичними і юридичних осіб, чиє виконання пов'язані з передачею у власність боці грошових сум чи інших речей, визначених родовими ознаками. У межах цього поняття може передбачатися надання кредиту, зокрема як авансу, попередньої оплати, відстрочки і розстрочки оплати товарів, робіт чи послуг.

 У ринкових умов господарювання основний формою кредиту є банківський кредит – це кредит, наданий комерційними банками чи інші кредитними організаціями різних типів і виглядом.

У водночас в документах Банку Росії та економічної літературі як синонім поняттю «банківського кредиту» вживають термін «банківська позичка». Оскільки, судячи з главі 38, статті 689 ДК РФ, позичка означає безоплатне користування річчю, отриманої від іншої особи, у разі під зазначеним поняттям розуміють активний кредит, тобто. в кредитних відносинах банк виступає кредитором – стороною, що надає вільні кошти.

Особливістю банківського кредитування є висновок кредитного договору у разі виникнення кредитних відносин між банком чи іншого кредитної організацією та її клієнтом.

Кредитний договір – договір, яким банк чи інша кредитна організація (кредитор) зобов'язується уявити кошти (кредит) позичальнику у вигляді і умовах, передбачених договором, а позичальник зобов'язується повернути отриману гроші і сплатити відсотки неї. Кредитний договір лише в письмовій формах. Недотримання письмовій форми даного документа тягне його недійсність.

Банківська кредитування утворює систему, що включає у собі:

1. суб'єкти і об'єкти кредитування;

2. лад і ступінь участі власні кошти позичальників вкредитуемой операції;

3. форми позичкових рахунків;

4. методи кредитування;

5. принципи кредитування;

6. способи регулювання позичкової заборгованості;

>7.банковский контроль у процесі кредитування.

Суб'єктами кредитних відносин у галузі банківського кредитування є госпоргани, населення, держава й самі банки. У кредитної угоді суб'єкти кредитних відносин завжди виступають кредиторів і позичальників.

>Кредиторами є особи (юридичні і її фізичне), надали свої тимчасово вільні кошти на розпорядження позичальника визначений термін. Позичальник — сторона кредитних відносин, отримує кошти на користування (в позичку) і зобов'язана їх повернути у призначений термін.

Суб'єкти кредитних угод у сфері банківського кредитування обов'язково виступають на двох обличчях, т. е. як кредитор як і позичальник. Це з тим, що банки працюють сьогодні здебільшого на залучених засобах і, отже, стосовнохозорганам, населенню, державі — власникам цих коштів, вміщених на рахунках банку, — виступають позичальників.Перераспределяя зосереджені в собі ресурси на користь що потребують них, банки виступають як кредитори. Це ж простежується щодо з іншого боку кредитних угод населення, господарства, держави: поміщаючи на рахунках банку своїх коштів, вони у ролі кредиторів, а питаючи позичку, перетворюються на позичальників.

Під об'єктом банківського кредитування слід розуміти мета кредиту. Мета кредиту висловлює конкретні тимчасові потреби у додаткових грошових засобах господарюючих та інших суб'єктів ринку, задоволення яких може бути наданий банківський кредит.

Для встановлення між позичальником і банком нормальних кредитних відносин дуже важливе значення має те що потреби відповідали проведення статутної діяльності позичальника і було економічно обгрунтованими. Згодом це сприяє поверненню кредиту та досягненню позичальником позитивних успіхів у своєї діяльності.

Об'єкти кредитування у час встановлюються комерційними банками самостійно. Вони визначаються з урахуванням статутних вимог банку, колаобслуживаемой клієнтури, стратегію розвитку банку на найближчу перспективу, економічної ситуації країни й відбито у кредитної політиці банку – комплексі проведених банком заходів, вкладених у підвищення дохідності кредитних операцій та зниження кредитного ризику. Тому цільове призначення кредиту, на яких звертається позичальник, має відповідати що й банківської кредитної політиці. Об'єкти кредитування може бути загальними (притаманними всіх галузей господарства), й навіть приватними (специфічними і притаманними певних галузей господарства і сфер бізнесу). До того ж об'єкти кредитування може бути розбитий на 3 групи:

1. об'єкти за операціями виробничого характеру;

2. об'єкти поторгово-посредническим операціям;

3. об'єкти за операціями розподільного характеру (на виплату зарплати, платежів до бюджету різних рівнів й у позабюджетні фонди; на оплату мит тощо. п.).

Встановлення банками конкретних об'єктів кредитування націлює клієнтів на скрупульозного опрацювання мотивації власних потреб в позикових засобах і економічного обгрунтування величини останніх.

Позаяк у сучасної системі кредитування відсутня диктат з боку держави у встановленні у законодавчому порядку співвідношень між власними і позиковими засобами госпорганів, вони намагаються максимально вживати у своїй господарському обігу кошти, в водночас, несучи повну матеріальну відповідальність за які до оборот позикові кошти. Отже, клієнтам банків дозволили самим визначати, кошти у якого у якому обсязі позичати, а умови для їхньої використання обмовляти в договорах. Порядок і рівень участі власні кошти позичальника вкредитуемой операції визначаєтьсязаключаемом останнім і банком кредитному договором.

Для операцій із кредитування позичальників банки відкриває їм позичкові (кредитні) рахунки. Оскільки клієнти заслуговують отримати кредити в кількох банків, то, отже, можуть мати позичкові рахунки різних комерційних банках. Причому у кожному з банків клієнтам то, можливо відкрито кілька позичкових рахунків, якщо позичальники одночасно користуються кредитом під кілька об'єктів, під якими позички видаються відповідно різними умовах, у різний спосіб, на різний час й під неоднакові відсоткові ставки.

Формою позичкового рахунки, яка міцно закріпилася у російській банківської практиці за умов ринкового господарювання, є простою позичковий рахунок, являє собою бухгалтерський документ банку, службовець лише заради обліку наданого банком позичальнику кредиту (виходячи з її терміну) і відображення його погашення. Якихось інших функцій він у час не виконує.

При надання кредиту банки регулюють позичкову заборгованість у вигляді визначення ліміту кредитування – максимальної суми заборгованості клієнта за всі кредитним договорах із банком (встановлюється 1 рік із правом перегляду). Ліміт кредитування постає як обмежувач кредитного ризику (ризик не повернення позичальників коштів), який перебирає банк у конкретній позичальнику (чи групі позичальників), як і орієнтир для диверсифікації кредитних вкладень.

Банки можуть встановлювати своїм позичальникам ліміт як у кожному виду кредитних операцій, проведених банками, і з їхньої сукупності (включаючи прострочені кредити і надані позичальнику банком гарантії). У цьому банки попередньо проводять класифікацію своїх клієнтів-позичальників, виділяючи у тому числі акціонерів, стратегічних партнерів банку, VIP-клієнтів, інсайдерів тощо. буд., що впливає величину установлюваного їм індивідуального ліміту кредитування поряд з іншими критеріями (наприклад, з рейтингом надійності позичальника, з його кредитної історія і ін.). Максимально можливий розмір ліміту кредитування одного позичальника розраховується з урахуванням середньомісячних надходжень з його розрахунковий рахунок протягом останніх 3-6 місяців, і встановлюється, зазвичай, у процентному відношенні до власного капіталу банку.

У філіальних банках головний офіс (банк) встановлює ліміти кредитування кожному за філії окремо залежно від колаобслуживаемой їм клієнтури, розвитку стосунках із нею, і навіть якості кредитного портфеля філії та фінансових результатів останнього.

З метою диверсифікації кредитних вкладень, і навіть, орієнтуючись на план свого розвитку, банки встановлюють ліміт максимальних кредитних вкладень щодо окремих галузям народного господарства, і навіть ліміт співвідношень по основним групам позичальників: господарство, населення, державні органи, банки.

Встановлені по позичальникам і філіям ліміти кредитування можуть переглядатися у бік зростання і відійти вбік зменшення, залежно через зміну їхнього статусу, результатів діяльності, сформованих ситуацій на ринках (товарів, банківських послуг CSFB та інших.).

Обмеження на величину позикових коштів, які можна надані комерційним банком конкретному позичальнику, встановлює як сам комерційний банк, а й ЦБ РФ черезкритериальние значення таких економічних нормативів, які регулюють діяльність банків, як норматив максимального кредитного ризику однієї позичальника (чи групу пов'язаних позичальників), і навіть однієїзаемщика-акционера ізаемщика-инсайдера, норматив сукупних кредитних ризиків.

Встановлення лімітів кредитування і нормативів кредитного ризику спрямоване на раціональне ефективне використання банками своїх ресурсів.

Для комерційних банків кредитування одна із найдохідніших, тож видів своєї діяльності, але з тим гаслам івисокорисковим. Це зобов'язує банки здійснювати ретельний контроль у процесі кредитування, тобто. суворо дотримуватися принципи і контролювати цільове користування кредитом позичальником.

У сфері кредитних відносин банківський контроль проходить кілька стадій (етапів): попередню, поточну і подальшу. Попередній контроль залежить від виборі з-поміж потенційних позичальників тих, котрі за своїм статусом, фінансового становища, кредитної минуле й мети кредиту відповідали б, усім вимогам банку та її кредитної політиці. Під поточним контролем розуміється перевірка банком всієї представленої позичальником документації для оформлення, її аналіз для підписання кредитного договору ЄС і оформлення забезпечувальних зобов'язань, які забезпечують дотримання принципів кредитування і відповідних нормам ДК РФ і банківському законодавству. Наступний контроль здійснюється з надання позички до його погашення.

Отже, суть банкового контролю у процесі кредитування полягає, що протягом всього термін дії кредитного договору банком здійснюється постійний контролю над фінансовим станом позичальника з його звітності і руху коштів за банківських рахунків; станом закладеного майна (дома у позичальника); над виконанням ліміту кредитування позичальника і використанням наданого йому кредиту; за своєчасної, регулярної сплатою відсотків з позичку; за повний

Страница 1 из 11 | Следующая страница

Схожі реферати:

Навігація