Реферати українською » Банковское дело » Організація кредитування фізичних осіб


Реферат Організація кредитування фізичних осіб

Страница 1 из 4 | Следующая страница

 

Курсова робота

ТЕМА: "Організація кредитування фізичних осіб"


Запровадження

 

Важливе місце у проведенні економічних реформ у Росії відводиться банкам. У зв'язку з цим неминуче йдеться про значне підвищення їхньої керівної ролі як за об'єктивну потребу розвитку. Провідна роль банківської системи економіки народного господарства залежить від того, що вона управляє державної системою платежів і обгрунтованість розрахунків, здійснює комерційної діяльності у вигляді приймання вкладів та цілі інвестицій.

Банк – основна структурна одиниця сфери грошового звернення. Продуктом банківську діяльність є послуги, пов'язані улаштуванням платежів і обгрунтованість розрахунків, веденням рахунків юридичних і фізичних осіб, зберіганням коштів, кредитуванням і виконанням інших банківських операцій.

Сучасний банк – це універсальне підприємство. Банки прагнуть розвивати якнайбільше видів послуг.

Надання кредитів є одним із основних операцій комерційних банків, конкуруючої за дохідністю і відволіканню ресурсів з цими операціями, як валютні, із цінними паперами та інші. Саме якісного кредитного портфеля банку залежать його ліквідність і платоспроможність, отже, і надійність клієнтам. У цьому полягає причина пильної уваги порядок ведення і бухгалтерського обліку кредитних операцій.

Банк, розміщуючи і купуючи кредитні ресурси, відповідає за стан фінансових коштів як юридичних, і фізичних осіб (вкладників). Наскільки правильно буде використано грошові ресурси банком, настільки планується збільшити економічний добробут підприємств і громадян, а цілому усієї держави.

Особливість банківських операцій у тому, що вони мають й не так грошовий відтінок, скільки часто мають здатністьсамовозрастающей вартості. Ресурси, одержані від вкладників, не безплатні для кредитного установи, тому повинно бути використані те щоб як повернути їх власникам, але й отримати прирощення, достатні сплати відсотків з вкладах, компенсації витрат і залишити хоча б мінімальний прибуток собі.

Мета курсової роботи розглянути кредитування фізичних осіб

Відповідно до метою курсової роботи було поставлені такі:

> розглянути теоретичний аспект сутності кредитування;

> проаналізувати діяльність банку з кредитування;

Об'єктом дослідження є ВАТ АКБ «>РОСБАНК».

Теоретичною й методологічною основою написання курсової роботи послужили: інструктивні матеріали; збірники нормативних актів, які стосуються процесу кредитування; праці вітчизняних і зарубіжних провідних вчених, економістів. Під час написання курсової роботи застосовувалися такі методи: порівняння, монографічне дослідження, метод документальної перевірки, графічний метод, метод відхилень.

Інформаційній базою курсової праці є внутрішні регламенти, інструкції, стану та звіти ВАТ АКБ «>РОСБАНК».



1. Теоретичний аспект кредитування фізичних осіб

 

1.1      Поняття та організаційні принципи кредитування

 

Кредитні операції комерційних банків є з найважливіших видів банківську діяльність. На фінансовому ринку кредитування зберігає позицію найбільш дохідної статті активів кредитних організацій, хоч і найбільш ризикованою.

Стратегія і тактика у сфері отримання й надання кредитів нині становить істота його кредитної політики. Кожен банк формує свою кредитну політику з урахуванням політичних, економічних, організаційних й інших чинників. При формулюванні кредитної політики банк насамперед розмірковує так, що позичкові операції приносять основну частину його прибутку.

Кредитування одна із пріоритетних напрямів діяльності банків.

Програми кредитування мають важливої ролі під управлінням банківськими послугами.

Кредитування комерційними банками фізичних юридичних осіб дозволяє як раціонально використовувати тимчасово вільні кошти вкладників, він має велике соціальні значення, оскільки сприяє задоволенню життєво важливих потреб населення житло, предметах тривалого користування, різних товарах і послугах.

Кредит є фінансову категорію, тобто входить до системи фінансів [21, з. 13].

Порядок й умови кредитування у Російської Федерації регулює глава 42 «Позика і кредиту» Цивільного кодексу РФ. [6]

Кредит (латів.creditum – позичка, борг,credere – вірити) – це надання банком чи кредитної організацією грошей позичальнику у вигляді і умовах, передбачених кредитним договором, а позичальник зобов'язується повернути отриману суму і сплатити відсотки її у [9, з. 224].

Банківська кредитування як юридичних, і фізичних осіб здійснюється за суворе дотримання принципів кредитування. Останні є основу, головні елементи системи кредитування, оскільки відбивають суть і зміст кредиту, і навіть вимоги об'єктивних економічних законів, зокрема й області кредитних відносин. Принципи кредитування – це основні умови, у яких кредит видається позичальнику. Принципи використовують у сукупності і зумовлюють одне одного.

До принципам кредитування ставляться: повернення, терміновість,дифференцированность, забезпеченість і платність.

>Возвратность є особливістю, що відрізняє кредит економічного категорію з інших економічних категорій товарно-грошових відносин. Без повернення кредит неспроможна існувати.Возвратность є невід'ємною рисою кредиту, його атрибутом.Возвратность виділяють, як із принципів кредитування. Принцип повернення кредиту у тому, що після закінчення терміну кредитного договору позикові гроші мають повернутися кредитору у повній сумі (основний борг) і з 17 відсотками. Припускається як повернення кредиту на кінцевий термін, а й можливість проміжного погашення позики [18, 219].

Забезпечення повернення кредиту немислимо, по-перше, у разі порушення його цільового характеру; по-друге, без належного аналізукредитуемой угоди, наскільки реально вона забезпечує повернення банку раніше наданих коштів.

Терміновість кредитування є необхідну форму досягнення повернення кредиту. Принцип терміновості означає, що кредит може бути, непросто повернутий, а повернутий у суворо певний строк, тобто у ньому знаходить конкретне вираз чинник часу. І, отже, терміновість є тимчасова визначеність повернення кредиту. Термін кредитування є граничним часом перебуванняссуженних засобів у господарстві позичальника й виступає тією мірою, поза якої кількісні зміни у часі переходить до якісні: якщо порушується термін користуванняссудой, то спотворюється сутність кредиту, він втрачає своє справжнє призначення, що негативно позначається на стані грошового звернення до країні.

Терміни кредитування встановлюються банком з термінів оборотностікредитуемих тих матеріальних цінностей і окупності витрат, але з вище нормативних.

З принципом терміновості повернення кредиту дуже тісно пов'язані дві інші принципу кредитування, як-отдифференцированность і забезпеченість.

>Дифференцированность кредитування означає, що комерційних банків нічого не винні однозначно підходитиме до питання про видачу кредиту своїх клієнтів, претендують його отримання. Кредит повинен надаватися тільки тим позичальникам, які можуть його своєчасно повернути. Тому диференціація кредитування має здійснюватися з урахуванням показників кредитоспроможності, під якої розуміється фінансове становище позичальника, дає упевненість у його здібності й готовності повернути кредит в обумовлений договором термін.

Оцінка кредитоспроможності позичальників,испрашивающих кредит, проведена банками до укладання кредитних договорів, дає можливість певною мірою підстрахувати себе від ризику невчасного повернення кредиту (і пов'язаних із цим для банків збитків) і, отже, передбачити дотримання позичальниками принципу терміновості кредитування. Своєчасність повернення кредиту перебуває у тісній залежності тільки від кредитоспроможності позичальників, а й від забезпеченості кредиту.

У разі планової економіки принцип забезпеченості кредиту трактувався нашими економістами дуже вузько: зізнавалася лише матеріальна забезпеченість кредиту. Це означало, що позички мали видаватися під конкретні матеріальних цінностей, що перебувають у різних стадіях відтворювального процесу, наявність яких протязі всього терміну користуванняссудой свідчило про забезпеченості кредиту та, отже, реальність його повернення. Лише з прийняттям наприкінці 1990 р. Закону «Про банки та надійної банківської діяльності» комерційних банків Російської Федерації з'явилася можливість видавати своїм клієнтам кредитів під різноманітні форми забезпечення кредиту, прийняті міжнародної банківської практиці, а згодом закріплені у ЦК РФ. Отже, у сучасних умовах, кажучи про забезпеченості позичок, слід пам'ятати наявність в позичальників юридично оформлених зобов'язань, які гарантують своєчасне повернення кредиту: заставного зобов'язання,договора-гарантии, договору-поручництва.

Забезпечення зобов'язань по банківським позичкам лише у чи одночасно кількох формах передбачається обидві сторони кредитної угодизаключаемом між собою кредитний договір.

Принцип платності кредиту означає, що кожен підприємство-позичальник має доповнити банк певну платню за тимчасове запозичення в нього на свої потреб коштів. Реалізація цього принципу практично здійснюється механізмом банківського відсотка. Ставка банківського відсотка – це свого роду «ціна» кредиту. Банку платність кредиту забезпечує покриття його витрат, що з сплатою відсотків за залучені у депозити чужі кошти, витрат з змісту свого апарату, і навіть забезпечує отримання прибутку збільшення ресурсних фондів кредитування (резервного, статутного) та збільшення використання за власні та інші потреби [17, з. 190].

Виділяється також один принцип – це цільової характер кредиту. Він передбачає, що кредит видається під певну, заздалегідь відому банку і схвалену їм діяльність позичальника. У окремих випадках ця мета то, можливо конкретна. У разі банк може безпосередньо переконатися у реальності й забезпеченості тієї конкретної операції, під яку надається кредит. Проте нерідко кредит видається у загальне фінансування діяльності позичальника, і тоді банк після ухвалення рішення полягає в наявних у розпорядженні даних про характеристиці позичальника та здійснює споглядання того, щоб отримані позичальником кошти використовувалися їм у інші цілі [21, з. 218].

Класифікація кредитів, видавали фізичним та юридичним особам, може бути за низкою ознак, зокрема за термінами погашення, методам кредитування, видам відсоткові ставки тощо.

1. По термінів погашення:

Короткострокові позики надаються на заповнення тимчасового нестачі власних оборотних засобів позичальника. Термін до року. Ставка відсотки за цим позикам, назад пропорційна терміну повернення кредиту. Нетривалий кредит обслуговує сферу звернення.

Середньострокові позики, надаються терміном з однієї до трьох років із метою виробництва та комерційного характеру.

Довгострокові позики використовують у інвестиційних цілях. Вони обслуговують рух основних засобів, відрізняючись великими обсягами ресурсів, що передаються. Застосовуються при кредитуванні реконструкції, технічного переоснащення, нове будівництво на підприємствах всі сфери діяльності. Особливе розвиток довгострокові позики отримали капітальному будівництві, паливно-енергетичному комплексі. Середній термін погашення від 3 до 5 років.

>Онкольние позики, які підлягають поверненні фіксований строк після одержання офіційної повідомлення від кредитора (термін погашення спочатку не зазначений).

2. За образами погашення.

Позики, які погашаються одноразовим внеском із боку позичальника. Це традиційна форма повернення короткострокових позик, оскільки потребує механізму диференційованого відсотка.

Позики, які погашаються на виплату протягом усього термін дії кредитного договору. Конкретні умови повернення визначаються договором. Завжди використовуються при довгострокових позиках.

3. За образами стягування позикового відсотка.

Позики, відсоток якими виплачується в останній момент її загального погашення.

Позики, відсоток якими виплачується рівномірними внесками позичальника протягом усього термін дії кредитного договору.

Позики, відсоток якими утримується банком в останній момент безпосередньої видачі позичальнику позики.

4. За образами надання кредиту.

Компенсаційні кредити, які йдуть на розрахунковий рахунок позичальника як компенсація останньому його власних витрат, зокрема авансового характеру.

Платні кредити. І тут кредити надходять безпосередньо на оплату розрахунково-грошових документів, пред'явлених позичальнику на погашення.

5. За методами кредитування.

Разові кредити, які видають у термін на суму,

передбачених у договорі, вміщеної сторонами.

Кредитна лінія – це юридично оформлене зобов'язання банку перед позичальником надати їй протягом певного періоду часу кредити - у межах узгодженого ліміту.

Кредитні лінії бувають:

– поновлювані – це тверде зобов'язання банку видати позику клієнту, який піддає випробуванню тимчасовий недолік оборотних засобів. Позичальник, погасивши частина кредиту, може розраховувати отримання нового позики не більше встановленого ліміту і продовження терміну дії договору.

– сезонна кредитна лінія надається банком, якщо в фірми періодично виникає потреба в оборотних коштах, що з сезонної циклічністю чи необхідністю освіти запасів.

>Овердрафт – це короткостроковий кредит, що дається шляхом списання коштів за рахунку клієнта, понад залишку коштів у рахунку. Внаслідок цього, на рахунку клієнта утворюється дебетове сальдо.Овердрафт – це негативний баланс на поточному рахунку клієнта.Овердрафт то, можливо дозволеним, тобто заздалегідь узгоджених із банком і недозволеним, коли клієнт виписує чек чи платіжний документ, які мають цього дозвіл банку. Відсоток за овердрафтом нараховується щодня на непогашений залишок, і клієнт платить за фактично використані їм суми.

6. По видам відсоткові ставки.

Кредити з фіксованою відсотковою ставкою в, що встановлюється весь період кредитування й незаперечна перегляду. І тут позичальник приймає він зобов'язання сплатити відсотки за незмінною узгодженої ставці користування кредитом незалежно через зміну кон'юнктури над ринком відсоткові ставки. Фіксовані відсоткові ставки застосовуються при короткостроковому кредитуванні.

Плаваючі відсоткові ставки. Це ставки, котрі змінюються залежно від цієї ситуації, що складається на кредитному і

фінансовому ринку.

>Ступенчатие. Ці відсоткові ставки періодично переглядаються. Використовуються під час сильної інфляції.

7. За кількістю кредитів.

Кредити, надані одним банком.

>Синдицированние кредити, надані двома чи більше кредиторами, які об'єдналися в синдикат, одному позичальнику.

>Параллельние кредити, у разі кожен банк проводить переговори з клієнтом окремо, і потім, після погодження з позичальником умов операції, становить загальний договір.

8. Наявність забезпечення.

Довірчі позики, єдиної формою забезпечення, повернення яких був кредитний договір. Цей вид кредиту немає конкретного забезпечення і тому надається, зазвичай, першокласним по кредитоспроможності клієнтам, із якими закон надає банку давні зв'язку й немає претензій за кредитами, які оформлялися раніше.

>Контокоррентний кредит.Контокоррентний кредит видається під час використанняконтокоррентного рахунки, який відкривається клієнтам, із якими закон надає банку тривалі довірчі відносини, підприємствам, з винятково високою кредитної репутацією.

Договір застави. Запорука майна (рухомого і нерухомого) означає, що кредитор заставоутримувач проти неї реалізувати це, якщо забезпечене запорукою зобов'язання нічого очікувати виконано. Запорука має забезпечити як повернення позики, а й сплату відповідних відсотків і неустойок за договором, передбачених у разі її невиконання.

Договір поручництва. За цим договором поручитель зобов'язується перед кредитором іншої особи (позичальника, боржника) відповідати у виконанні останнім свого зобов'язання. Позичальник і поручитель відповідають перед кредитором як солідарні боржники.

Гарантія. Це особливий вид договору поручництва задля забезпечення зобов'язання між юридичних осіб. Гарантом може бути будь-яка юридична особа, стійке у плані.

Страхування кредитних ризиків. Підприємство – позичальник укладає зі страхова компанія договір страхування, у якому передбачається, у разі непогашення кредиту на установлений термін страховик виплачує банку, який видав кредит, відшкодування у вигляді від 50 до 90% не погашеної позичальником суми кредиту, включаючи

Страница 1 из 4 | Следующая страница

Схожі реферати:

Навігація