Реферати українською » Банковское дело » Організація процесу короткострокового банківського кредиту на прикладі ВАТ "Далькомбанк" м. Біробіджана


Реферат Організація процесу короткострокового банківського кредиту на прикладі ВАТ "Далькомбанк" м. Біробіджана

Страница 1 из 8 | Следующая страница
Зміст

Зміст

Запровадження

1. Роль кредиту та банків умовах ринкової економіки

1.1 Сутність кредиту та його функції

1.2 Етапи короткострокового кредитування

1.3 Класифікація банківських кредитів

2. Практика короткострокового кредитування прикладі ВАТ «>Далькомбанк» р.Биробиджан

2.1 Характеристика банку ВАТ «>Далькомбанк» р.Биробиджан

2.2 Аналіз кредитного портфеля банку ВАТ «>Далькомбанк» р.Биробиджан за 2002-2004 роки

2.3 Порядок короткострокового кредитування юридичних

2.4 Особливості кредитування фізичних осіб

Список літератури


Запровадження

Після грошима винахід кредиту є геніальним відкриттям людства. Завдяки кредиту скорочується час задоволення господарських та особистих потреб.Предприятие-заемщик з допомогою додаткової вартості має можливість збільшити свої фінансові ресурси, розширити господарство, прискорити досягнення виробничих цілей. Громадяни, скориставшись кредитом, мають подвійний шанс: або застосувати спроможністю і отримані додаткові ресурси належала для розширення у справі, або прискорити досягнення споживчих цілей, отримати у своє розпорядження такі речі, предмети, цінності, якими вони б володіти лише майбутньому.

Актуальність теми дипломної роботи зумовлена тим, що кредит виступає опорою сучасної економіки, невід'ємним елементом економічного розвитку. Його використовують як великі підприємства міста і об'єднання, і малі виробничі, сільськогосподарські й торгові структури; як, уряду, і окремі громадяни. Кредит, наданий в грошової форми, є нові платіжні кошти.

За всієї очевидності тієї користі, яку приносить кредит, його вплив на господарство оцінюється неоднозначно. Найчастіше одними фахівцями вважається, що кредит виникає від бідності, він нестачі майна, і ресурсів, наявних у розпорядженні суб'єктів господарства. Кредит, на думку інших фахівців, руйнує економіку, адже неї треба платити, що підриває фінансове становище позичальника, призводить до його банкрутства.

Настільки різнопланове розуміння впливу кредиту на економіку багато в чому пов'язана з відсутністю про неї чіткого уявлення.

Виникнення кредиту слід не у сфері виробництва продуктів їхнього внутрішнього споживання, а царині обміну, де власники товарів протистоять одне одному як власники, юридично самостійні особи, готові виступити на економічних відносин.Товарообмен розцінила як переміщення товару особисто від до рук, обмін послугами є тим грунтом, де можуть і виникають відносини з приводу кредиту. Рух вартості - ядро руху кредиту.

>Конкретной економічним фундаментом, де виникають і розвиваються кредитні відносини, виступають кругообіг і обіг коштів (капіталу).

Кошти і предмети праці вартісному вираженні на підприємствах, у кожен цей час можуть міститися у грошової, виробничу краще й товарної формах. У цьому їх призначення різна.

У першій стадії кругообігу капіталу грошова форма «входить» в виробничу: з допомогою коштів купуються засоби виробництва. У другий стадії (у процесі виробництва) створюється готовий продукт (товар), виробнича форма перетворюється на товарну, до вартості коштів виробництва тут приєднується новостворена вартість. На третьої стадії реалізується готову продукцію. Товарна форма перетворюється на свою початкову грошову форму, дедалі частіше з деяким кількісним збільшенням як чистого доходу.

Рух коштів замикається їх переходом з однієї форми до іншої. Рух коштів - їм кругообіг, а й оборот. Кошти, отримані після реалізації продукції, знову витрачаються: купуються нові засоби виробництва, виплачується вести; кругообіг знову і знову повторюється, відбувається постійне кругообертання коштів.

Послідовне перетворення з однієї форми до іншої, і навіть постійне кругообертання капіталу, кругообіг і обіг не всюди однакові; у кожному даному випадку відбивають особливості виробництва та звернення продукції. Індивідуальні кругообіг і обіг висловлюють специфіку виробничу краще йсбито-снабженческой діяльності тієї чи іншої підприємства. Кожен із індивідуальнихкругооборотов тісновзаимосвязан коїться з іншимикругооборотами як частину єдиного господарського обороту.

Кругообіг і обіг капіталу відрізняються безперервністю. Разом про те це виключає коливань у його кругообіг і обороті. У процесі її руху утворюються припливи і відливи коштів, коливання потреби у ресурсах та джерела її покриття. Їх можна поспостерігати на в зв'язку зі рухом як основних, і оборотних капіталів підприємств.

У процесі руху основних капіталів передусім спостерігається вивільнення ресурсів. Кошти праці використовують у процесі виробництва тривалий час, їхню вартість переноситься на вартість готової продукції частинами. Поступове відновлення вартості основних капіталів в грошової форми призводить до того, щовисвобождающиеся кошти осідають на рахунках підприємств. У цьому підприємство може використовувати їх, лише нагромадивши певну суму, достатню на придбання нових засобів праці замість зношених, зокрема для черговий купівлі нових автомобілів та правових механізмів.

Проте поступове вивільнення вартості основних капіталів за розміром неспроможна задовольнити потреби підприємств у придбанні їх нових партій, оскільки нова техніка (машини, механізми тощо. п.) купується над вигляді окремих частин 17-ї та деталей, а повністю. Заміна зношених коштів праці новими здійснюється з допомогою амортизаційних відрахувань, накопичуваних вамортизационном фонді. Ці витрати щоразу досить великі, потребують накопичення ресурсів у протягом багато часу. Усередині кругообігу і зовнішньоторговельного обороту основних капіталів відбувається нерівномірне їх рух, викликане природою відновлення їх вартості. Слід зазначити, що така нерівномірність можуть призвести до того що, що з одних підприємств утворюються вільні кошти, в інших у зв'язку з потреби у великих одноразових витратах утворюється їхній недолік.

Аналогічна ситуація виникає у русі оборотних капіталів. Понад те, тут коливання у тому кругообіг і обороті проявляються різноманітніше. Насамперед, вони виникають внаслідок сезонності виробництва, розбіжності часу виробництва та часу звернення продукції. Значна потреба у залучення додаткових коштів то, можливо викликана імпортним постачанням, разовим завезенням товарно-матеріальних цінностей, ціннісними чинниками та інших.

Нерівномірність рухається коштів, постає й у з відвантаженням готової продукції. Як відомо, момент відвантаження продукції найчастіше співпаде з моментом отримання виручки від її реалізації. Це відбувається через те, місце виробництва віддалене від місця її споживання, причому ця віддаленість з ринку збуту то, можливо значної і викликати потреба у додаткових ресурсах.

На базі нерівномірності кругообігу і зовнішньоторговельного обороту капіталів природним стає поява відносин, які усувають невідповідність між часом виробництва та часом звернення коштів, дозволяють відносне протиріччя між тимчасовим осіданням засобів і необхідністю їх використання їх у народному господарстві. Таким ставленням є кредит.

Кредит стає неминучим атрибутом товарного господарства. Кредит беруть не оскільки позичальник бідний, тому, що він з об'єктивності кругообігу і зовнішньоторговельного обороту капіталу повною мірою бракує власних ресурсів. Як підкреслювалося раніше, їх нераціонально накопичувати про запас, постійно перебувають у русі, в обороті.

Суспільство стає зацікавленим, по-перше, у цьому, щоб уникнути дозвільного омертвляння вивільнених ресурсів; по-друге, у цьому, щоб економіка розвивалася безупинно в розширених масштабах.

Разом про те кругообіг і обіг капіталу ще повною мірою пояснюють на об'єктивній необхідності кредиту. Нерівномірність кругообігу і зовнішньоторговельного обороту лише характеризує факт вивільнення засобів у одній ланці і наявність потреби у них як на іншому ділянці; в кругообіг і обороті, отже, закладено можливість виникнення кредитних відносин.

Щоб можливість кредиту стала реальністю, потрібні певні умови, по крайнього заходу два:

• кредит стає необхідним у разі, якщо з'являється інтереси кредитора і позичальника;

• учасники кредитної угоди - кредитор і позичальник - повинні бути як юридично самостійні суб'єкти, матеріально гарантують виконання зобов'язань, що випливають із економічних зв'язків.

Банки як колективні кредитори зобов'язані проаналізувати можливості видачі позички позичальнику, визначати його реальну кредитоспроможність відповідно до вимогами повернення засобів і змістом кредитного договору.

Мета цієї роботи – досліджувати організацію процесу короткострокового банківського кредиту з прикладу ВАТ «>Далькомбанк» р. Біробіджану.

Досягнення поставленої мети необхідні такі:

- розглянути теоретичні аспекти сутності кредиту та його функції;

- досліджувати етапи короткострокового кредитування;

- розглянути класифікацію банківських кредитів;

- проаналізувати кредитного портфеля ВАТ «>Далькомбанк» р Біробіджану, розглянути діючий порядок кредитування банку;

- розглянути основних напрямів вдосконалення короткострокового кредитування.

Об'єкт дослідження – ВАТ «>Далькомбанк» м. Біробіджані.

Предмет дослідження – організація процесу банківського короткострокового кредитування.


1. Роль кредиту та банків умовах ринкової економіки

1.1 Сутність кредиту та його функції

Часто кредит сприймається як гроші. На перший погляд видається, що задля цього дійсно є ще підстави. У сучасному господарстві позичає видають у більшу частину кошти. Проте, гроші й кредит - це різні як поняття, а й різні відносини.

За умов їх порівнянні у книзі мають на увазі не їхнатурально-вещественная, а економічна сторона. З іншого боку, має значення, скільки грошових знаків отримав один учасник від іншого, які мають купюри. Гроші потрібні і кредит є економічними категоріями, тому уявлення про їхнє сутності, зіставлення їх сутностей можна формувати за сумі грошей, але в основі їхніх характеристики як економічних (вартісних) відносин.

У зв'язку з цим слід зазначити, що першим відзнакою кредитних від грошових відносин є відмінність складуучастников.[1] Гроші як загальний еквівалент стають такими внаслідок відносин між продавцем і покупцем, між одержувачем грошей і їхньої платником. Вартість робить у своїй зустрічні руху: товар переходить від продавця до покупця, гроші - від покупця до продавця. У кредитної угоді беруть участь інші суб'єкти, саме кредитор і позичальник. Саме оскільки у угоді якісно змінився склад її учасників, мають свої інтереси, з'являються нові, особливі відносини - відносини з приводу поворотного руху вартості. Вартість у своїй не робить зустрічний рух: вона переходить від кредитора до позичальнику і закінчення часу й знову повертається до свого власнику1.

Для кредиту характерна відстрочка платежу: вартість переходить у тимчасове володіння і повертається до до кредитору лише крізь певний строк.

Проте, гроші й кредит існують поруч друг з одним, більше, вони видаються нерозривними. Але це єдність - у межах спільного прямування вартості, що може включати різні зі своєї сутності та функціональному призначенню процеси. Перехід від однієї процесу (купівля-продаж з негайної сплатою еквівалента) до іншого (продаж із застосуванням кредиту) означає перехід до новій формі відносин, до зміни характеру економічної угоди, перехід від однієї економічної категорії в іншу.

Друге відмінність кредиту від грошей спостерігається при відстрочку платежу за чи іншого товар. І тут беруть участь і кредиту, і гроші у функції кошти платежу. Проте якщо гроші виявляють свою суть в акті розстрочки платежу в останній момент самого платежу (саме тому ця функція від грошей і називається функцією кошти платежу), то платіж у кредитній угоді - лише елемент руху вартості на засадах повернення. Кредит як економічна категорія виявляє власної сутності над платежі після закінчення відстрочки, а факті відстрочки платежу.

Не можна забувати, що у акті платежу гроші виявляють свою суть у зв'язки й з спливанням відстрочки платежу, що з рухом кредиту. Як зазначалося раніше, гроші як платежу функціонують і за сплаті податків до бюджету, при виплаті стипендій, допомог і т.п.

Третє відмінність кредиту від грошей пов'язані з відмінностямипотребительних вартостей. Якщо гроші як загальний еквівалент у своїйпотребительной вартості у змозі перетворення на продукт будь-якого виду упредметненого праці, то тут для учасників кредитних відносин, для кредитної угоди це виступає істотним моментом. Кредитор і позичальник виявляють зацікавлення у наданні й одержанні вартості на певний час. Кредит задовольняє тимчасові потреби учасників кредитної угоди.

Четверте відмінність кредиту від грошей простежується у їх русі. Кредит може надаватися як і грошової, і товарної формах. Товар стає грошима в тому разі, коли він виділився із загального товарного світу і став загальним еквівалентом. У кредит необов'язково надавати товар, став загальним еквівалентом; у тимчасове користування може бути наданий звичайний товар, має вартість будівництва іпотребительную вартість.

При розкритті сутності кредиту важливої характеристикою є довіру. Існує думка те що, що ваші стосунки кредиту - це передусім довіру. Таке судження досить поширене.

Розповідають, що якось до відомому банкіру Ротшильду прийшов незнайомий молодик, і попросив в нього в борг 1 млн дол. Банкір так перейнявся симпатією й довірою до юнакові, блондину з блакитними очима, що дав йому ці гроші у кредит. «У кредиті головним мене, - зазначає Ротшильд, - цю довіру».

Чимало прибічників інший погляду. Так, великий німецький економіст, професор У.Лексис (1837-1914), відомого за численним роботам у сфері теорії від грошей і кредиту, страхування і статистики, категорично стверджував, що «довіру позикодавця для істоти кредиту вирішального значення немає, ... щоденний досвід показує, що позикодавці (кредитори) живлять стосовно платоспроможності іплатежеготовности боржників більше недовіри, ніж довіри; вони тому вимагають гарантій задля забезпечення максимально повної захисту своїх інтересів від втрат, що з кредитнимиотношениями».[2]

Два протилежних думки двох відомих осіб, практика і теоретика. Як це дивно, але кожен із новачків перебувають у чомусь правий. Длябанкира-практика було б протиприродним давати в борг людині, якому не довіряє. Який сенс працювати збитково? Тільки тому випадку, коли кредитор переконаний у повернення позички позичальником, може відбутися кредитна угода. Довіра, дає впевненість, переконаність у дотриманні умов кредитних угод, стає їх вирішальним компонентом. До того ж слово «кредит» створено від латів.credere, що означає «вірити».

Парадокс у тому, як і У.Лексис також виявляється правим. Нагадаємо, що він пише не про окремо взятому кредитної угоді, а про їхнє сукупності, про сутності кредиту як економічного відносини. У.Лексис не стверджує, що довіра взагалі характеризує суті кредиту, лише помічає, що його немає йому вирішального значення.

Яке зберігає у себе дане властивість? Насамперед довіру виступає невід'ємним властивістю кредиту. Проте, будучи таким, він властиво лише кредитних відносин, він у цьому плані перестав бути специфічним властивістю, воно характерне й й інших економічних відносин (наприклад, торгувати продавець довіряє покупцю

Страница 1 из 8 | Следующая страница

Схожі реферати:

Навігація