Реферати українською » Банковское дело » Організація процесу кредитування юридичних осіб


Реферат Організація процесу кредитування юридичних осіб

Страница 1 из 12 | Следующая страница

Дипломна робота

Організація процесу кредитування юридичних


>Реферат

СТРУКТУРА І Б'ЄМОКРЕДИТНОГО ПОРТФЕЛЯ АКБ «МБРР» (ВАТ),СХЕМА-АЛГОРИТМ ОРГАНІЗАЦІЇКОРПАРОТИВНОГОКРЕДИТОВАНИЯ У АКБ «МБРР» (ВАТ),СХЕМА-АЛГОРИТММЕТОДИКИОПРЕДЕЛЕНИЯКРЕДИТОСПОСОБНОСТИПОТЕНЦИАЛЬНОГО КЛІЄНТА – ЮРИДИЧНОЇ ОБЛИЧЧЯ,ПОКАЗАТЕЛИ ФІНАНСОВОЇСОСТОЯТЕЛЬНОСТИ ПОЗИЧАЛЬНИКА – ТОВ «>АПТЕКАРЬ».

Об'єктом дослідження є АКБ «Московський Банк Реконструкції й Розвитку» (ВАТ).

Мета роботи – аналіз організації процесу корпоративного кредитування у комерційному банку.

У ході дослідження виконувалися такі: вивчення теоретичних аспектів банківського кредитування, дослідження особливостей організації корпоративного кредитування у банку, аналіз технології процесу кредитування юридичних осіб у АКБ «МБРР» (ВАТ), вивчення методики визначення кредитоспроможності позичальника – юридичної особи, яка у АКБ «МБРР» (ВАТ), оцінка кредитоспроможності та засобами визначення лімітів кредитування корпоративного клієнта банку - ТОВ «>Аптекарь».

>Випускная кваліфікаційна робота виконано текстовому редакторі Microsoft Word і подана на компакт – диску (в конверті звороті обкладинки).


Theabstract

>THE FINANCIALPLAN,PLANNING,FORECASTING,STRATEGY ofDEVELOPMENT, FINANCIALANALYSIS,BALANCE of theINCOMES andCONSUMPTIONS,PROFIT.

>Object of researchis thesystem offinancialplanning onfirm «ABC».

Thepurpose ofactivity - research ofproblemsconnected toformation ofaneffectivesystem offinancialplanning onfirm,formation of therecommendations onoptimization of asystem ofplanning andfinancialmanagement offirm inwhole.

>During research thefollowingmethodswereapplied:ways of agrouping andcomparison,graphic andanalyticalmethods.

Thefinalqualifyingworkisexecuted in thetexteditor Microsoft Word 2000 andissubmitted on adisk (inanenvelope on theback of acover).


Зміст

1. Запровадження

2. Теоретичні основи процесу кредитування

2.1 Сутність, принципи кредитування і функції кредиту

2.2 Класифікація банківських кредитів

2.3 Система банківського кредитування

3. Організація корпоративного кредитування у банку

3.1 Види і форми кредитування комерційними банками юридичних

3.2Кредитоспособностьссудозаемщиков й методи її визначення

3.3 Методи управління кредитним ризиком

4. Особливості кредитування юридичних осіб у Томському філії АКБ «МБРР» (ВАТ)

4.1 Загальна характеристика АКБ «МБРР» ВАТ

4.2 Технологія кредитування юридичних осіб у АКБ «МБРР»

4.3 Оцінка кредитоспроможності й визначення ліміту кредитування ТОВ «>Аптекарь»

4.4 Проблеми комерційних банків, пов'язані з кредитуванням юридичних осіб у умовах фінансової нестабільність у економіці

Укладання

Список використаних джерел

Додатка


1. Запровадження

Для економіки сучасної Росії велике значення має тут банківське кредитування, що дозволяє організаціям використовувати значні позикові ресурси належала для розширення виробництва та звернення продукції. Кредитування як фундаментальна складова діяльності банку є джерелом інвестицій, сприяє безперервності і прискоренню відтворювального процесу, зміцненню економічного потенціалу суб'єктів господарювання та здатне зайняти основне місце у обсязі банківських операцій, приносять дохід [1].

Вивчення проблем, що з процесом кредитування клієнтів комерційними банками, є найважливішим питанням дослідження взаємин у сфері “банк - клієнт”. При здійсненні цього заходу важливим моментом є створення механізму ефективне використання і гарантій повернення позикових коштів. Операції банків на кредитування, будучи потенційно найбільш дохідними, пов'язані із високим рівнем ризику. Як комерційних банків, і організації нездатна ігнорувати ризики, які під час скоєнні кредитних операцій. Кредитний ризик припускає можливість збитків в зв'язку зі неповерненням чи невчасним погашенням виданих кредитів і несплатою відсотків за ними. Тобто. банки побоюються неповернення кредиту та пов'язаних із цим великих втрат, організації найчастіше можуть лише у достатній мірі гарантувати вчасна й повне погашення позички, а й використовувати позичку через низьку рентабельності свого виробництва та неможливості сплати позичкового відсотка. Тому "вибір форми забезпечення, ретельний відбір позичальників, та постійний контроль їх фінансово-господарську діяльність лежить в основі у кредитній політиці банку. Складність цієї проблеми очевидна, але його рішення неможлива активізація банківського кредитування господарства.

Отже, тема дипломної роботи є підставою актуальною.

Мета випускний кваліфікаційної роботи – аналіз організації процесу корпоративного кредитування у комерційному банку.

При досягненні поставленої мети, було вирішено такі:

- вивчення теоретичних аспектів банківського кредитування;

- дослідження особливостей організації корпоративного кредитування у банку;

- аналіз технології процесу кредитування юридичних осіб у АКБ «МБРР» (ВАТ);

- вивчення методики визначення кредитоспроможності позичальника – юридичної особи, яка у АКБ «МБРР» (ВАТ);

- оцінка кредитоспроможності й універсального визначення лімітів кредитування корпоративного клієнта банку - ТОВ «>Аптекарь».

Об'єктом вивчення у цій роботі є АКБ «Московський Банк Реконструкції й Розвитку» (ВАТ).

Предмет дослідження – процес кредитування юридичних осіб у банку.

Досягнення що надійшла роботі мети було використано нормативні і законодавчі акти, праці фахівців і банківських діячів, статистичні дані, дослідницькі статті у періодичної літературі.

Крім теоретичних пошуків, використовувалися також практичні дані Томського філії АКБ «Московський Банк Реконструкції й Розвитку» (ВАТ), нормативні документи, використовувані під час оформлення кредиту та усні консультації працівників банку.


2. Теоретичні основи процесу кредитування

2.1 Сутність, принципи кредитування і функції кредиту

Кредит (від латів.Creditum - позичка, борг) є одним із найскладніших економічних категорій. Відповідно до ст. 819 Цивільного Кодексу РФ банківський кредит - це дії з надання банком коштів позичальнику у вигляді і умовах, передбачених кредитним договором, і обов'язком позичальника повернути отриману гроші і сплатити відсотки неї [2].

Кредитні операції – взаємини між кредитором і дебітором (позичальником) щодо надання (отримання) у тимчасове користування коштів, повернення та рівної оплати.

Кредитні операції банків може бути активні, де банк як кредитора дає кредит (позичає кошти) і розміщає кошти у формі депозитів і пасивні, коли банк як дебітора бере кредит та приймає кошти у формі депозитів. Отже, кредитні операції містять у собі позичкові операції, і депозитні операції.Ссудние операції – це дії банку з надання і/або отриманню кредитів, а депозитні операції – дію банку з розміщення і/або залучення вкладів.

Принципи кредитування. Банківська кредитування здійснюється за суворе дотримання принципів кредитування. Принципи кредитування відбивають суть і стала зміст кредиту, і навіть вимоги об'єктивних економічних законів, зокрема й області кредитних відносин.

>Банковским законодавством встановлено три основних принципу кредитування: повернення, терміновість, платність.

Принцип повернення кредиту висловлює необхідність своєчасного повернення отримані від кредитора фінансових ресурсів. Банк може позичати кошти лише з такі умови, що забезпечують вивільненняссуженной вартості і його зворотний приплив у банк.

Джерелами погашення кредитів у суб'єктів можуть виступати: прибуток від реалізації продукції, товарів, послуг, виконаних робіт; прибуток від реалізації іншого, належить їм майна; кошти третіх осіб, у погашенні дебіторську заборгованість; оформлення нових кредитів на інших і т.д.

Принцип терміновості означає, що кредит може бути, непросто повернутий, а повернутий у суворо певний строк. Термін кредитування виступає мірою, поза якої кількісні зміни у часі переходить до якісні: якщо порушується термін користування кредитом, то спотворюється його сутність, що негативно позначається на стані грошового звернення до країні.

Нині цьому принципу кредитування надається особливе значення. По-перше, з його дотримання залежить нормальне забезпечення громадського відтворення грошима, відповідно залежить обсяги і темпи зростання. По-друге, Україні цього принципу дозволяє забезпечити ліквідність самих комерційних банків. Принципи його роботи неможливо вкладати їм залучені кредитні ресурси в безповоротні вкладення. По-третє, кожному за окремого позичальника виконання терміновості повернення кредиту відкриває можливість отримання у банку нових кредитів.

>Платность як основу кредитування означає, що кожен підприємство-позичальник повинно сплачувати за тимчасове користування грошима. Відсоток за кредит є ціна кредиту. Банку платність кредиту забезпечує покриття його витрат, що з сплатою відсотків за взяті у депозити чужі кошти, витрат з змісту свого апарату, і навіть забезпечує отримання прибутку збільшення ресурсних фондів кредитування (резервного і статутного) і її за власні потреби.Платность кредиту покликана надавати стимулюючий поєднання на господарський (комерційний) розрахунок підприємств, спонукаючи їх до підвищення власних ресурсів немає і економічне витрачання залучених коштів.

Основними чинниками, якими сучасні комерційних банків оперують під час встановлення відсоткової ставки за кредит:

- ставка з позик, наданих комерційних банків ЦБ РФ;

- середня відсоткову ставку по міжбанківських кредитів;

- середня відсоткову ставку, яку банк платить своїх клієнтів за депозитами;

- структура ресурсів банку (що стоїть частка залучених коштів, то більше кредит);

- попит на кредит із боку клієнтів банку (що менше попит, то дешевше кредит);

- термін, якийиспрашивается кредит й посвідку кредиту, а точніше ступінь його ризику для банку залежність від забезпечення й інших чинників;

- стабільність грошового звернення до країні (що стоїть темп інфляції, то більше Плата кредит,т.к. в банку підвищується ризик втратити свої фінансові ресурси через знецінювання грошей).

До переліченим вище принципам багатьма економістами приєднуються ще кілька принципів, із яких виділитидифференцированность і забезпеченість [3].

>Дифференцированность кредитування означає, що комерційних банків нічого не винні однозначно підходитиме до питання про видачу кредиту своїх клієнтів, претендують його отримання. Кредит повинен надаватися тільки тим клієнтам, які можуть його своєчасно повернути. Тому диференціація кредитування має здійснюватися з урахуванням показників кредитоспроможності. Ці якості потенційних позичальників оцінюютьсяпосредствам аналізу їх балансу на ліквідність, забезпеченість господарства власними джерелами, рівень її рентабельності на момент і перспективу.

За сучасних умов кажучи про забезпеченості позичок, слід пам'ятати наявність в позичальників юридично оформлених зобов'язань, які гарантують своєчасне повернення кредиту.

Відповідно до ст. 329 Цивільного Кодексу РФ використання зобов'язань боржниками може забезпечуватися неустойкою, запорукою, утриманням майна боржника, поручництвом, банківської гарантією, завдатком та інші способами, передбаченими законом чи договором. Найбільш надійними вважаються такі способи як запоруку, поручництво, банківську гарантію [2]. У цьому форми забезпечення кредиту виступають вторинних джерел погашення кредитів.

Форми забезпечення кредитів.

1) Запорука. Відносини застави регулюється Законом РФ «Про заставу» від 29 травня 1992 р. і ст. 334-360 Цивільного Кодексу РФ. Запорука майна (рухомого і нерухомого) означає, щокредитор-залогодержатель вправі реалізувати це, якщо зобов'язання, забезпечене запорукою, нічого очікувати виплачено. Запорука, запропонований у ролі забезпечення повернення кредиту, може бути прийнятним і достатнім. Запорука виникає й через договору чи силу закону.

Залежно відматериально-вещественного змісту предмети застави можуть класифікуватися:

- матеріальні активи (виробничі запаси, напівфабрикати, незавершене будівництво і виробництво, готову продукцію і товари, нерухомого майна);

- фінансові активи (цінних паперів, іноземна валюта, золото і дорогоцінні метали, коштовним камінням і вироби їх, платіжні документи отримання платежу);

- права майнові і об'єкти інтелектуальної власності.

За місцем перебування розрізняють два виду застави:

- предмет застави може бути у заставника, який володіє, користується предметом застави і розпоряджається їм шляхом його відчуження з російським перекладом на набувача боргу по зобов'язанню, забезпеченому запорукою;

- предмет застави передається у розпорядження, володарем заставодержателю.

Запорука з залишенням майна у заставника може у кількох формах:

- заставу товарів у обороті, що означає, що позичальник вправі реалізовувати закладені цінності за умови одночасного погашення певній його частині заборгованості.Кредитуются торгові, постачальницько-збутові та інші посередницькі підприємства;

- заставу товарів у переробці означає, що позичальник вправі переробляти у виробництві закладене сировину, матеріали, напівфабрикати, та заодно заставне право поширюватиметься вироблені напівфабрикати, незавершене виробництво, готової продукції.Кредитуются державні промислові, будівельні, транспортні, сільськогосподарські підприємства;

- заставу нерухомого майна (іпотека) – запорука підприємств, будівель, споруд чи інших об'єктів. Цей вид застави регулюється Федеральним законом «Про іпотеку (заставі нерухомості)» від 9 липня 1998 р.

Запорука з залишенням предмета застави у заставоутримувача може у двох формах:

- твердий заставу передбачає передачу товару чи іншого майна банку (транспортні засоби, комп'ютери, оргтехнікаит.д.) і збереження його за складі кредитного заклади, чи складі позичальника, але під замком і із охоронною банку;

- заставу прав – це нова для Росії форма застави. З нею під заставу можуть виступати документи, які свідчать про передачі банку як забезпечення на позичку прав володіння і користування майном, прав на об'єкти інтелектуальної власності (авторських прав на промислові зразки, товарні знаки, ноу-хау, патенти) та інші [4].

Право застави припиняється випадках:

- виконання боржником вчасно забезпеченого запорукою зобов'язання;

- продажу з прилюдних торгів закладеного майна;

- придбання заставоутримувачем права на закладене майно;

- загибелі закладеного майна.

2)Поручительство третіх осіб. За договором поручництва третя особа – поручитель зобов'язується перед кредитором іншої особи (позичальника, боржника) відповідати за виконання останнім свого зобов'язання в цілому або частково. Кредити під поручництво видаються у разі, якщо поручитель є платоспроможним обличчям. Відносини поручництва регламентується гол. 5 Цивільного Кодексу РФч.I. Позичальник і поручитель відповідають перед кредитором як солідарні боржники, поручитель у своїй відповідає у тому обсязі, як і боржник [3].

>Поручительство припиняється:

- із припиненням забезпеченого їм зобов'язання;

- після закінчення вказаної у договорі поручництва терміну;

- з російським перекладом інше обличчя боргу по забезпеченому поручництвом зобов'язанню, якщо поручитель назву згоди відповідати за нового боржника;

- за зміни зобов'язання без згоди поручництва.

Якщо термін дії поручництва договором не передбачено, то поручництво припиняється, якщо кредитор не пред'явив позову допоручителю протягом року із дня наступу терміну виконання зобов'язання, забезпеченого поручництвом.

При виконанні поручителем зобов'язання за боржника права кредитора у цій зобов'язанню переходять допоручителю.

3) Банківську гарантію. Гарантія одного банку можна використовувати іншим банком як забезпечення зобов'язання в поверненню позички позичальником, у разі, якщо в банку-кредитора немає вільних коштів на кредитування про свого клієнта чи видача йому кредиту можуть призвести спричиняє порушення банком нормативу кредитного ризику однієї позичальника чи нормативу сукупного кредитного ризику.

Банківську гарантію покликана забезпечити належний виконання боржником (принципалом) свого зобов'язання перед кредитором (>бенефициаром). Банківську гарантію є односторонньої угодою, відповідно до якої гарант дає письмове зобов'язання виплатити обумовлену суму при поданні кредитором письмового вимоги про її сплаті. Право вимоги, те що кредитору по банківської гарантії, може бути передано іншій юридичній особі (тоді як гарантії не передбачено інше), а відповідальність гаранта обмовляється сумою, обумовленої в гарантії, незалежно від реальну заборгованість принципала по основному зобов'язанню (якщо інше не передбачено в гарантії).

Зобов'язання гаранта перед кредитором (>бенефициаром) по гарантії припиняється:

- зі сплатоюбенефициару суми, яку видана гарантія;

- з закінченням певного в

Страница 1 из 12 | Следующая страница

Схожі реферати:

Нові надходження

Замовлення реферату

Реклама

Навігація