Реферати українською » Банковское дело » Методи кредитування в російських комерційних банках та шляхи поліпшення кредитної політики


Реферат Методи кредитування в російських комерційних банках та шляхи поліпшення кредитної політики

Страница 1 из 4 | Следующая страница

>СОДЕРЖАНИЕ

Запровадження

Глава 1 Загальна характеристика методів банківського кредитування

1.1 Поняття і різноманітні види кредитів

1.2 Методи кредитування юридичних

1.3 Методи кредитування фізичних осіб

Глава 2 Аналіз методів кредитування банку АКБ Ощадбанк

2.1 Місце кредитування у діяльності банку

2.2 Порядок використання методів кредитування і аналіз кредитного портфеля банку

2.3 Методи оцінки кредитоспроможності позичальників банку

Глава 3 Удосконалення методів кредитування у банку АКБ Ощадбанк

3.1 основні напрями вдосконалення методів оцінки кредитоспроможності і кредитування

3.2 Прогноз структури кредитного портфеля і доходів банку АКБ Ощадбанк на 2008 – 2009 рр.

Укладання

Список використаної літератури


Запровадження

Надаючи позички своїх клієнтів, банки виконують роль фінансових посередників, приймаючи кошти у вкладників та надаючи позичальникам. Ця діяльність банку приносить реальну користь зацікавлені сторони. Вкладники користуються тим, що й депозити виконують функцію коштів обігу євро і функцію ліквідних активів, а цілій низці випадків що й приносять відсотки. Позичальники користуються відкритими їм доступом до великим грошовим сумам досить тривалі періоди часу. Це відбувається у випадках, коли більшість дрібних індивідуальних вкладників виявляють бажання вкласти у банк лише невеликі грошових сум, причому на недовго. Якби банків чи якихось аналогічних фінансових посередників, жодної великої фірмі взагалі можна було б вести ділові операції, виступаючи у ролі позичальника у дрібних фірм, які мають тимчасово вільними грошима. Природно, як і банки витягають прибуток з операцій. Вони отримують дохід, призначаючи вищу ставку відсотки за позичкам, ніж ту, що вони виплачують за депозитними вкладами. Так, кредитування клієнтів комерційними, зокрема, ощадними банками є є основним джерелом їхніх прибутків, тобто. переважна більшість тимчасово вільних коштів іде банками на кредитування як підприємств і закупівельних організацій, і населення.

У зв'язку з вищесказаним актуальність теми курсової роботи є підставою очевидною. Метою справжньої роботи є підставою розробка заходів для поліпшення кредитної політики комерційного банку.

Досягнення поставленої мети було вирішено такі:

- розглянути поняття та художні засоби кредитування у комерційних банках;

- досліджувати кредитну політику Ощадбанку Росії;

- проаналізувати якість кредитного портфеля Ощадбанку Росії;

- досліджувати кредитний ризик;

- досліджувати кредитоспроможність позичальника;

- запропонувати заходи для вдосконаленню кредитної політики.

Отже, об'єктом цього дослідження є Ощадбанк Росії, предметом – кредитна політика Ощадбанку.

Діяльність використані теоретичні, методичні праці та розробки вітчизняних і іноземних авторів з цієї проблеми, як-от Роуз П. З.,Суская Є. П.,Усоскин У. М.,Поморина М. А.,Лаврушин Про. І. та інших.,нормативно-справочний матеріал, матеріали періодичної преси, і навіть офіційно опубліковані звітні дані АКБ «Ощадбанк» за 2006 – 2007 роки.

 


Глава 1 Загальна характеристика методів банківського кредитування

 

1.1 Поняття і різноманітні види кредитів

Банківський кредит одне з найпоширеніших форм кредитних взаємин у економіці, об'єктом яких виступає процес передачі у позичку коштів. Банківський кредит представляється, виключно, кредитно-фінансовими організаціями, мають ліцензію за проведення таких операцій від Центрального Банку. У ролі позичальника виступають юридичних осіб, інструментом кредитних відносин є кредитний договір. Доход за цією формою кредиту банк одержує у вигляді позичкового відсотка чи банківського відсотка. Банківський кредит класифікується за низкоюпризнаков[1]:

1) за термінами погашення:

- короткострокові позички надаються на заповнення тимчасового нестачі власних оборотних засобів позичальника. Термін до року. Ставка відсотки за цим позичкам, зворотно пропорційна терміну повернення кредиту. Нетривалий кредит обслуговує сферу звернення;

- середньострокові позички, надаються терміном від року у три роки на мети виробництва та комерційного характеру;

- довготермінові позички використовують у інвестиційних цілях. Вони обслуговують рух основних засобів, відрізняючись великими обсягами переданих ресурсів. Застосовуються при кредитуванні реконструкції, технічного переоснащення, нове будівництво на підприємствах всі сфери діяльності. Особливе розвиток довготермінові позички отримали капітальному будівництві, паливно-енергетичному комплексі. Середній термін погашення від 3 до 5 років;

-онкольние позички, підлягають поверненню в фіксований строк після одержання офіційної повідомлення від кредитора (термін погашення спочатку не зазначений);

2) зі способів погашення:

- позички,погашаемие одноразовим внеском із боку позичальника. Це традиційна форма повернення короткострокових позичок, оптимальна,т.к. не потребує механізму диференційованого відсотка;

- позички,погашаемие на виплату протягом усього термін дії кредитного договору. Конкретні умови повернення визначаються договором. Завжди використовуються при довгострокових позички;

3) зі способів стягування позичкового відсотка:

- позички, відсоток якими виплачується в останній момент її загального погашення;

- позички, відсоток якими виплачується рівномірними внесками позичальника протягом усього термін дії кредитного договору;

- позички, відсоток якими утримується банком в останній момент безпосередньої видачі позичальнику позички;

3) зі способів надання кредиту:

- компенсаційні кредити, щоб їх на розрахунковий рахунок позичальника як компенсація останньому його власних витрат, зокрема. авансового характеру;

- платні кредити. І тут кредити надходять безпосередньо на оплату розрахунково-грошових документів, пред'явлених позичальнику на погашення;

5) методами кредитування:

- разові кредити, надані вчасно на суму, передбачені у договорі, укладеному сторонами

- кредитна лінія - це юридично оформлене зобов'язання банку перед позичальником надати їй протягом визначеного періоду часу кредити - у межах узгодженого ліміту. Кредитні лінії бувають: поновлювані - це тверде зобов'язання банку видати позичку клієнту, яка відчуває тимчасову брак оборотних засобів. Позичальник, погасивши частина кредиту, може розраховувати отримання нової позички не більше встановленого ліміту і продовження терміну дії договору. Сезонний кредитна лінія надається банком, якщо в фірми періодично виникають потреби у оборотних коштах, що з сезонної циклічністю чи необхідністю освіти запасів складі;

- овердрафт - це короткостроковий кредит, які даються шляхом списання коштів за рахунку клієнта, понад залишку коштів у рахунку. Внаслідок цього, на рахунку клієнта утворюється дебетове сальдо.Овердрафт - це негативний баланс на поточному рахунку клієнта.Овердрафт то, можливо дозволеним, тобто. попередньо узгоджених із банком і недозволеним, коли клієнт виписує чек чи платіжний документ, які мають цього дозвіл банку. Відсоток за овердрафтом нараховується щодня на непогашений залишок, і клієнт платить за фактично використані їм суми;

6) за видами відсоткові ставки:

- кредити з фіксованою відсотковою ставкою в, що встановлюється весь період кредитування й незаперечна перегляду. І тут позичальник приймає він зобов'язання оплатити відсотки за незмінною узгодженої ставці користування кредитом незалежно через зміну кон'юнктури над ринком відсоткові ставки. Фіксовані відсоткові ставки застосовуються при короткостроковому кредитуванні;

- плаваючі відсоткові ставки. Це ставки, котрі змінюються залежно від цієї ситуації, що складається на кредитному й фінансовому ринку;

- ступінчасті. Ці відсоткові ставки періодично переглядаються. Використовуються під час сильної інфляції;

7) за кількістю кредитів:

- кредити, надані одним банком;

- синдиковані кредити, надані двома або як кредиторами,объединившимися в синдикат, одному позичальнику;

- паралельні кредити, у разі кожен банк проводить переговори з клієнтом окремо, та був, після погодження з позичальником умов угоди, полягає загальний договір;

8) наявність забезпечення:

- довірчі позички, єдиною формою забезпечення повернення якого є кредитний договір. Цей вид кредиту немає конкретного забезпечення і тому надається, зазвичай, першокласним по кредитоспроможності клієнтам, із якими закон надає банку давні зв'язку й немає претензій пооформлявшимся раніше кредитах;

-контокоррентний кредит.Контокоррентний кредит видається під час використанняконтокоррентного рахунки, який відкривається клієнтам, із якими закон надає банку тривалі довірчі відносини, підприємствам, з винятково високою кредитної репутацією;

- договір застави. Запорука майна (рухомого і нерухомого) означає, що кредитор заставоутримувач вправі реалізувати це, якщо забезпечене запорукою зобов'язання нічого очікувати виконано. Запорука має забезпечити як повернення позички, а й сплату відповідних відсотків і неустойок за договором, передбачених у разі її невиконання;

- договір поручництва. За цим договором поручитель зобов'язується перед кредитором іншої особи (позичальника, боржника) відповідати за виконання останнім свого зобов'язання. Позичальник і поручитель відповідають перед кредитором як солідарні боржники;

- гарантія. Це особливий вид договору поручництва задля забезпечення зобов'язання між юридичних осіб. Гарантом може бути будь-який юридична особа, стійке у плані;

- страхування кредитних ризиків. Підприємство - позичальник укладає зі страхова компанія договір страхування, у якому передбачається, у разі непогашення кредиту на установлений термін страховик виплачує банку,видавшему кредит, відшкодування у вигляді від 50 до 90 % не погашеної позичальником суми кредиту, включаючи відсотки користування кредитом;

9) цільове призначення кредиту:

- позички загального характеру, використовувані позичальником на власний розсуд задоволення будь-яких потреб у фінансових ресурсів годі. За сучасних умов мають обмежений використання у сфері короткострокового кредитування, при середньо- і довгострокове кредитування практично використовується;

- цільові позички, які передбачають необхідність для позичальника використовувати виділені банком ресурси лише заради вирішення завдань, певних умовами кредитного договору (наприклад, розрахунку за об'єкти, куплені товари, виплати зарплати персоналу, капітального розвитку та т. п.) Порушення зазначених зобов'язань, як зазначалось у "справжній главі, тягне за собою застосування до позичальнику встановлених договором санкцій у вигляді дострокового відкликання кредит або концесію збільшення відсоткової ставки;

10) категорії потенційних позичальників:

- аграрні позички - одне з найпоширеніших різновидів кредитних операцій, визначили поява спеціалізованих кредитних організацій -агробанков. Характерною їх особливістю є чітко виражений сезонних характер, обумовлений специфікою сільськогосподарського виробництва. Нині у Росії ці кредитні операція здійснюються у основному лінії державного кредити через вкрай важкого фінансового становища більшості позичальників - традиційних для планової економіки аграрних структур, малоадаптируемих до вимог ринкової економіки;

- комерційні позички, надані суб'єктам господарювання, функціонуючим у торгівлі і постачальники послуг. Здебільшого вони теж мають терміновий характер, задовольняючи потреби у позикових ресурсах у частині, непокриваемой комерційним кредитом. Становлять основного обсягу кредитних операцій російських банків;

- позички посередникам на фондову біржу, надані банками брокерським,маклерским ідилерским фірмам, що забезпечує операції з купівлі-продажу цінних паперів. Характерна риса цих позичок у закордонній і одній російській практиці - явна орієнтованість обслуговування не інвестиційних, а ігрових (спекулятивних) операцій на фондовий ринок;

- іпотечні позички власникам нерухомості, надані як звичайними, і спеціалізованими іпотечними банками. У сучасному зарубіжної практиці отримали настільки стала вельми поширеною, що деякі джерелах виділяються як самостійної форми кредиту. У вітчизняних умовах почали отримувати від обмежений поширення лише з 1994 р., що пов'язані з незавершеністю процесу і відсутність законодавчих актів, чітко визначальних права власності на основні види нерухомості (передусім - на грішну землю);

- міжбанківські позички - одне з найпоширеніших форм господарського взаємодії кредитних організацій. Поточна ставка по міжбанківських кредитів є найважливішим чинником якого, визначальним дисконтну політику конкретного комерційного банку з іншим видам видавали їм позичок.


1.2 Методи кредитування юридичних

Методи кредитування - це способи видачі погашення кредиту на відповідності до принципів кредитування, що визначають характер зв'язку руху кредиту з процесом кругообігу фондів і позичальника.

У дореформений період вітчизняній банківській практикою було вироблено два методу кредитування:

- по залишку товарно-матеріальних витрат наукових і виробничих витрат;

- з обігу.

Відмінність2-х формах надання ресурсів: в дореформеної банківської практиці (з обігу; по залишку товарно-матеріальних запасів наукових і виробничих витрат) полягали у зміні засобів і техніці оцінки потреб підприємств у кредитах, механізмі і оформленні. Така диференціація методів кредитування основі скоріш технічних, ніж економічних характеристик означала орієнтацію при кредитуванні на єдиний адміністративний підхід, використання якого призводила до того, що надання ресурсів різних підприємствах відбувалося незалежно потреб суспільства на результатах своєї діяльності. У результаті приріст кредитних вкладень істотно випереджав збільшення реальної товарної маси, не стимулюючи процес задоволення потреб суспільства на товарах і послугах з урахуванням їхньої мінливою структури. Не змінило існуючого стану та поява чергового методу кредитування - під сукупні об'єкти, розробленого і введеного вспецбанках СРСР із 1.01.1988 р.

Усі перелічені вище методи кредитування у різного рівня, але відповідали цілям і настановам адміністративної моделі кредитного справи, організованого у межах одного банку - Держбанку СРСР (інші перелічені вище банки були лише механізмом здійснення державної політики у певних сферах: зовнішня торгівля, роботу з населенням, фінансування будівництва). Таку структуру може бутиодноуровневой. Така схема організації кредитного справи ефективна тоді, коли всі підприємства міста і банки є унітарні освіти й у руках єдиного власника - Держави. У цих умовах і кредитні відносини як такі втрачають свій початковий економічний сенс. Умовною стає сплата відсотки за позичкам, кредитування практично втрачає притаманні їй риси та організаційні принципи. Децентралізація управління економікою у умовах початку ринку зажадала зміни ролі банківської системи у механізмі управління економікою. Розглянемо кожен із методів кредитування.

Кредитування по залишку: рух кредиту (тобто. видача і погашення його) ввозяться відповідність до зміною вартостікредитуемого об'єкта. Кредит ув'язується зі рухом залишкукредитуемих цінностей, як яких могли виступати різні товарно-матеріальні цінності (сировину, основні допоміжні матеріали, запчастини, товари та т.д.), незавершене виробництво, витрати майбутніх періодів, готову продукцію, відвантажені товари. Зростання наднормативних запасів викликав потреба у кредиті, які зниження вимагало його погашення відповідної частини. Зміна залишків було результатом кругообігу фондів. У міру збільшеннякредитуемих запасів і витрат відбувалася видача позички, коли починалося зниження залишків - позичка погашалась. У цьому методі кредитування були присутні два періоду: період видачі позички і період погашення позики. Що стосується кредитування по залишку кредит носив компенсаційний характер,т.к. відшкодовувавхозорганам їхні власні кошти, спрямовані на підвищені (понад нормативу) запаси цінностей ізатрат[2].

Метод кредитування по залишку втратив свою практичного значення ще перехідний пе-ріод,т.к. під час першим етапом банківської реформи 80-х рр. завершився об'єктивний процес переходу від кредитування численних, розрізнених об'єктів кредитування до кредитуванняукрупненного об'єкта за єдиною уніфікованої схемою, причому не лише з обігу.

Кредитування з

Страница 1 из 4 | Следующая страница

Схожі реферати:

Навігація