Реферат Банківський нагляд

Страница 1 из 2 | Следующая страница

2.4. Нагляд за банківською діяльністю

Стан і розвитку кредитної системи име ют важливого значення для економік провідних промислово розвинутих країн.

У зв'язку з цим кредитно-банківська, сфера служить об'єктом ретельного нагляду та митного регулювання із боку правительст венних органів прокуратури та, зокрема, центрального банку. Однак у кожній є специфічні особливості кін троля над діяльністю кредитних інститутів, що з особливостями історичного поступу і під дією різних політико-економічних чинників.

Великобританія

У цій країні досі був спеціальних законів про регламентації банківську діяльність, контроль ж над кредитними інститутами носив прихований і неформального характеру.

Річ у тім, що банки Великобританії на минулому були сво бодны від законодавчого регулювання і державної втручання у їхня діяльність. Регулювання банківську діяльність проводилося з урахуванням загального закону про акціонер ных компаніях.

Через відсутність жорсткого адміністративного контролю над діяльністю бан ков і процесами концентрації капіталу виникли великі банківські об'єднання широко розгалужену мережу філіа вилов і відділень у країни й там. Величезна частка ресурсів, операцій та філій виявилася зосередженого у Великій четвірці" банків, що включає Ллойде, Мидлэнд, Барклайз і Нешнл Вестмінстер. "Велика четвірка" разом з іншими великими англійськими і шотландськими банками зосередила в собі весь безготівковий оборот країни.                    

З кінця 1970-х років посилилося регулювання кредитному фінансову сферу у Великій Британії.                    

Відповідно до законом 1979 р. запроваджено обов'язкову чи цензирование комерційних банків та заснований общенациональ ный фонд страхування депозитів.

Банківський закон 1987 р. визначив правила діяльності комерційних банків — порядок банківських злиттів, видачі великих позичок, ввів аудиторські перевірки тощо. буд.

Попри цих законів про діяльність банків, контроль над кредитними інститутами у Великій Британії залишається менше суворим проти іншими.

США

У цій країні уже багато років створювалася широ кая контроль та митного регулювання діяльності банків на

федеральному рівні, і лише на рівні штатів.

У основу регулювання банківську діяльність США покладено дві засади:

Перший принцип — забезпечення стійкості й предот обертання крахов кредитних інститутів. Для цього він осуществ ляются два типу регулювання:

• законодавчо обмежені операції банків з підвищено ным ризиком і зниженням ліквідності через встановлення, приміром, граничною суми кредиту одному позичальнику;

• в 1934 р. заснована загальнонаціональна система страхова ния банківських депозитів для запобігання масового вилучення вкладів.

Другий принцип — обмеження концентрації капи таля в небагатьох і недопущення монопольного кін троля над грошовим ринком. Цей принцип грунтується на огра ничении концентрації банківського капіталу, і навіть під триманні конкуренції, та суперництва на грошовому ринку. Для цього він встановлено територіальні обмеження для відкриття банками відділень у межах штату, запроваджено контроль ФРС за створенням холдингових компаній, і навіть встановлено контроль різних органів за банківськими злиттями.

Внаслідок такого суворого законодавства надають у США в отли чие від західноєвропейських країн збереглася зовні децентра лизованная і роздрібнена банківсько системо. Зокрема, збереглося безліч бесфилиальных банків: з 15,5 тис. бан ков 7 тис. немає відділень.

Нагляд над діяльністю банків США здійснює од на з найскладніших систем контрольних органів, що включає окремий контролю над двома групами банків, саме:

• система національних банків підпорядковується федеральним владі — контролеру грошового звернення (р. Вашингтон);

• система банків штатів, яка під юрисдик цией окремих штатів.

З іншого боку, нагляд над діяльністю банків США осуще ствляют Федеральна резервна система (ФРС) і Федеральна корпорація за страхуванням депозитів (ФКСД), членами кото рій є 98% банків країни.

Контролер грошового звернення є органом Скарбниця чейства, його слухається 4,9 тис. національних банків (початок 90-х рр.); його наглядових функцій зводяться до чого: він видає дозволу створення Національного банку; проводить періодичні контрольні і ревізійні перевірки; вирішує про відкриття відділень і злиттях банків.

Федеральна резервна система контролює діяльність 1056 штатних банків-членів, що у прямому її підпорядкуванні, і навіть діяльність 5,6 тис. холдингів з 8,8 тис. дочірніх банків.

Федеральна корпорація зі страхування депозитів незалежний федеральним відомством, яку здійснює контролю над 8,4 тис. застрахованих банків, які є членами ФРС. Основна функція ФКСД — це страхування де позитов, але вона має декларація про перевірку концепцію діяльності будь-якого банку, зокрема і що є членом ФРС.

Є також банківські департаменти штатів, функ цией якого є видача дозволів (чартер) штатним банкам ведення операцій (9,5 тис. таких банків), видання інструкцій, проведення перевірок банків, прийняття рішень стосовно відділеннях і злиттях банків та т.д.

Крім цих органів нагляду над діяльністю банків США, вони знаходяться також під впливом рішень Министерст ва юстиції з питань злиття і банківських холдингів, Ко місії по бірж і цінних паперів (допуск на біржу і эмис ця акцій), Федеральної торгової комісії та інших.

Є ще й неурядові органи контролю над діяльністю кредитних інститутів: Американська асоціація банкірі і. Асоціація незалежних банків, комітети клирин говых палат різних міст та інших. Завданням цих неправительст венних органів контролю є розробка стандартів обслу живания клієнтури, розв'язання технічних питань осуществ ления банківських операцій, контакти з Конгресом і пресою.

ФРН

Правовий основою нагляду над банками до ФРН є "Закон про банки Федеративної республіки Німеччини" і "Закон про німецькому федеральному банку" 1957г.

Нагляд над діяльністю кредитних інститутів здійснює спеціальний орган — Федеральне відомство у контролі за банками, і навіть Німецький федеральний банк.

Завданнями Відомства є: видача дозволів на откры тие нових банків, вироблення обов'язкових вимог для кре дитных інститутів, контролю над виконанням ними законів і розпоряджень у сфері грошового обігу євро і кредиту. Ведомст ву надано також право вимагати у банків будь-яку ін формацію, проводити позачергові ревізії, втручатися у операційну діяльність банків, віддавати розпорядження про негайної припинення операцій. Кредитні установи країни зобов'язані порушувати до відома Відомство про изме нениях у тому юридичному статусі, і навіть представляти месяч ные і річні баланси.

Федеральне відомство контролю над банками по согласо ванию з Бундесбанком встановлює обов'язкові нормативи для кредитних інститутів, зокрема:

• сума ризикованих активів комерційного банку (включаючи позички, участі, ф'ючерсні контракти і опціони) має перевищувати суму акціонерного капіталу більш ніж 18 раз;

• наприкінці кожного операційного дня непокрита позиція в іноземній валюті має перевищувати акціонерний капи таль понад 30%;

• щоденна відкрита позиція щодо фінансовим фьючерсам і опционам має перевищувати суму акціонерного капіталу понад 20%;

• інформацію про великих кредитах одному позичальнику (на торб му, перевищує 15% капіталу банку) би мало бути немедлен але повідомлено Бундесбанку, а загальна сума великих кредитів має перевищувати капітал більш ніж 8 раз.

Ці принципи мають рекомендаційний характер. Але якщо Відомство порушення цих правил буде сумніватися у ліквідності банку, воно може призупинити діяльність цього банку або навіть тимчасово закрити його.

Франція

Нагляд за банками мови у Франції здійснюють кілька до митетов, очолюваних управляючим Банком Франції. Основ іншої їх — Комітет із регулювання банків, який вуста навливает операційні стандарти для банків відношенні достатності капіталу, кредитної політики, ліквідності, платоспроможності, оперативну діяльність і звітності.

Зокрема, встановлюються такі обов'язкові нір мативы:

• мінімальний розмір акціонерного капіталу залежно сти від типу банку, його організаційних форм, кількості отде лений, величини балансу і за ін. коливається не більше 15—30 млн. франків;

• сума кредитів та інших вимог банку одного кли енту має перевищувати 40% акціонерного капіталу;

• загальна сума індивідуальних ризиків може більше, аніж 8 раз перевищувати величину капіталу;

• банки зобов'язані постійно підтримувати коефіцієнт ліквідності, т. е. забезпечувати 100%-ное всіх активів і пасивів терміном до місяця;

• довгострокові кредити і капітальні вкладення банку мають бути вкриті акціонерним капіталом і резервами щонайменше ніж 69%.

Швейцарія

У цій країні у законодавчому порядку визначено требо вания до мінімального капіталу, нормативам ліквідності, чи митам кредитування одного позичальника та інших.

Відповідно до ст. 21 Банківського ордонанса встановлено такі норми відносини кредитів одному позичальнику до соб ственному капіталу банку, %:

федеральним і кантональным урядовим органам — 160; банкам (кредити до один рік) — 100; банкам (кредити понад один рік) — 50; іншим позичальникам (під забезпечення) — 40; іншим позичальникам (без забезпечення) — 20.

У Японії контролю над діяльністю кредитних інститутів здійснює Бюро банків при міністерстві фінансів України й Банк Японії, у Канаді — Бюро нагляду над фінансовими учрежде ниями, Італії — Межминистерский комітет за кредитами і заощадженням (на чолі з міністром Казначейства) і Банк Ита лии, у Бельгії — міністерство фінансів. Банківська комісія, і Банк Бельгії.

Порушення норм обов'язкових резервів тягне у себе пред'явлення різних санкцій центральним банком. Напри заходів, Німецький федеральний банк застосовує санкції як штрафу, який 3% перевищує ломбардну ставку.

Усі перелічені методи грошово-кредитного регулирова ния центрального банку діють у одному напрямку в соот ветствии з цілями і завданнями економічної політики країни. Одночасне дію всіх методів грошово-кредитного ре гулирования центрального банку надає певне віз дію на кредитні вкладення господарство, платіжний баланс і ділову активність у країні у цілому.

Разом про те грошова політика діє ізольовано, а значною мірою доповнюється депозитної і валютної політикою.

Депозитна політика полягає в переміщенні коштів державного сектору економіки із системи цін трального банку комерційних банків й у зворотному направле нии (експансивна і рестриктивная депозитна політика). Сле довательно, депозитна політика покликана регулювати движе ние потоків коштів між комерційними банками і центральним банком із метою впливу стан резервів кредитних установ країни.

Під час проведення експансивної депозитної політики кошти державного сектору економіки, розміщені центральному банку, зменшуються. У той самий час відповідно зростають резерви комерційних банків та їхнього кредитний по тенциал, що з урівноваженому ринку веде до їх зниження відсоткові ставки та зростання інфляції.

Під час проведення рестриктивной політики досягається обрат ный результат: зменшення банківських резервів, скорочення кредитного потенціалу, зростання відсоткові ставки, зниження тим заговорили українською у інфляції.

2.3. Взаємодія держави й банків

Держава будь-коли хотіло банкрутства банків, оскільки банкрут ство викликає скорочення фінансову допомогу, уповільнення економічного обороту, негативно б'є по економічному ритмі. У ін тересах забезпечення господарської стабільності держава завжди прагнуло до регламентації діяльності банків, намагалося підпорядкувати їх Діяльність інтересам розвитку загалом, ініціювало створення об'єднань банків, нових кредитних установ, здатних Фінансувати державні програми розвитку деяких галузей і регіонів. Держава завжди був зацікавлений у концентрації капита ла, в пожвавленні промисловості, торгівлі, підприємництва, де банкам відводилася першорядне роль. Закони, що належали до банківського сектора, містили юридичні норми, які, з одного боку, сприяли банківської активності, з іншого боку стримували банки там, де це заважало державі загальному економічному регулюванні.

Держава у своїй завжди був змушене балансувати тим часом, як зробити так банки слухняними і самостійними, більш культурними та ліквідними, як зробити так те щоб, забезпечуючи регламентацію бан ковской діяльності, не утруднити нормальну конкуренцію між кредитними інститутами. Можна сміливо сказати, держава з багатьох причин завжди прагнуло «дружити» з банками, але з проти був і обсмикнути тих, які прагнули бути надмірно з його погляду незалежними й самостійними. На жаль, в банківських законах завжди був досить здобуття права допустити а саме, і інше.

Банкіри не залишалися в боргу. З одного боку, банки стара лисій бути законослухняними. Чи не інтересах порушувати закон, оскільки це може призвести до як значними фінансовими штрафами, додатковим оподаткуванням, а й анулюванням ліцензії саме на банківську діяльність. Недарма банки найчастіше на нимают аудиторів, які б їм показати допущені помилки про те, щоб уникнути цих порушень у майбутньому. З іншого боку, банки, якщо закон у чомусь стає їм перешкодою, шукали способи, як він обійти також законним шляхом. Ця гра триває досі.

Зрозуміло, ми торкаємося тут прямих, свідомих порушень банківського законодавства, що призводять до величезним розкраданням грошових і матеріальних ресурсів.                                

Банківська законодавство несе певний консенсус інтересів різних суб'єктів - як банків, продовжує їх клієнтів - і держави.

Банківська законодавство, з позиції світового досвіду, хоча і відрізняється певної стабільністю, проте під впливом опреде ленних причин може це має змінюватися. Ці зміни у банківського законодавстві Росії - ми розглянемо особливо.

У цілому нині структура Федерального закону «Про Центральному бан ке Російської Федерації (Банку Росії)» виглядає так:

Глава I. Загальні засади (ст. 1—8).

Глава II. Капітал Банку Росії (ст. 9 і десяти).

Глава III. Органи управління Банком Росії (ст. 11—18).

Глава IV. Взаємини Банку Росії із органами Державної влади й органами місцевого самоврядування (ст. 19—23).

Глава V. Звітність Банку Росії (ст. 24—26).

Глава VI. Організація готівкового грошового звернення (ст. 27—34).

Глава VII. Грошово-кредитна політика (ст. 35—44).

Глава VIII. Операції Банку Росії (ст. 45-49).

Глава IX. Міжнародна і зовнішньоекономічна діяльність (ст. 50—54).

Глава X. Банківська регулювання і нагляд (ст. 55—76).

Глава XI. Взаємини з кредитними організаціями (ст. 77—79).

Глава XII. Організація безготівкових розрахунків (ст. 80—82).

Глава XIII.  Принципи організації Банку Росії (ст. 83—87).

Глава XIV.   Службовці Банку Росії (ст. 88—92).

Глава XV.    Аудит Банку Росії (ст. 93—95).

3.2. Федеральний закон «Про Центральному Банку РФ (Банку Росії)».

У Федеральному законі «Про Центральному Банку РФ (Банку Росії}» запроваджені статті, присвячені Національному банківському Раді як орган, завданням якого є розгляд Концепції совершенст вования банківської системи, проектів основних напрямів государст венної грошово-кредитної політики, політики

Страница 1 из 2 | Следующая страница

Схожі реферати:

Навігація