Реферат Банківська система

Страница 1 из 8 | Следующая страница

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Зміст

                                                                                                                     З.

Запровадження.                                                                                                      3                                                                                  

Глава 1.  Банківська система і його розвиток під час переходу

                 до ринків. 4                    

             1.1 Комерційні банки, як основний сегмент

             ринкової економіки. 4          

             1.2 Принципи роботи і функції комерційних

             банків. 6

             1.3 Правову базу функціонування комерційних

             банків. 11

 

Глава 2. Банківські ризики та методи їхньої організації регулювання. 14                                     

             2.1 Поняття “банківські ризики”. 14                                         

             2.2 Основні види банківських ризиків. 17                                        

             2.3 Методи регулювання ризиків. 30                                       

 Глава 3. Аналіз банківських ризиків і методів їх                                    

регулювання (на матеріалах місцевого банку). 41

Укладання.                                                                                                     65     

 

Список літератури 67

 

Додатка 68

 

 

 

Запровадження

Банки - одна з центральних ланок системи ринкових структур. Розвиток своєї діяльності - необхідна умова реального створення ринкового механізму. Процес економічних перетворень розпочався з реформування банківської системи. Ця галузь динамічно розвивається і сьогодні.

Тривалий час банки були державними органами і виступали одній з ”несучих конструкцій” адміністративно-командної системи управління економікою. Через війну організація банківської справи країни втратила традиції, і досвід російських банків. Сьогодні змушені надолужувати згаяне. Необхідно в стислі терміни виходити рівень сучасного світового рівня організації банківської справи.

Формування ринку виробництва і ринкової інфраструктури, нових механізмів встановлення господарських зв'язків та розвитку підприємництва та стан конкуренції, підвищення суверенітету республік вимагають розробки теорії економічних ризиків, методів їх оцінки й регулювання усім щаблях господарювання: страновом, республіканському, регіональному, місцевому, і навіть лише на рівні кожної господарської одиниці незалежно від виду та форм власності.

Главенствующая роль вирішенні цих проблем має належати банківську систему. Це визначається зростанням ролі кредитних взаємин держави і банків умовах нестійкості економіки країни та початку ринку. Банки як формують ринки позичкових капіталів, цінних паперів, валютний ринок, беруть участь у створенні та функціонуванні товарних бірж і нових господарських структур, а й, сутнісно, є єдиним власником необхідної інформації фінансове стані підприємств і закупівельних організацій, кон'юнктурі товарного, позичкового, і валютного ринків, економічне становище регіону, республіки, країни. Останнє свідчить про важливість вивчення банками зовнішніх й наявність внутрішніх комерційних і розширення політичних ризиків своїм клієнтам. Це особливо доцільно, що у етапі є сприятливі умови до створення і поліпшення партнерських відносин суб'єктів господарювання з банками, посилення їх взаємовідповідальності і функцію контролю.

Провідним принципом у роботі комерційних банків умовах ринку є прагнення отриманню більшої прибутку. Воно обмежується можливістю понести збитки. Ризик є вартісне вираз вероятностного події, що веде до втрат. Ризики тим більша, що стоїть шанс одержання прибутку. Ризики утворюються від відхилення дійсних даних від оцінки сьогоднішнього гніву й розвитку. Ці відхилення може бути позитивними і негативними. У першому випадку йдеться про шанси одержання прибутку, тоді як у другому - про ризики. Кожному шансу одержання прибутку протистоїть можливість збитків.

Отже, отримувати прибуток можна лише разі, якщо можливості понести втрати (ризики) буде передбачено заздалегідь (зважені) і подстрахованы. Тому проблема економічних ризиків діяльності комерційних банків має приділятися значну увагу. До основною з них ставляться: розробка класифікації банківських ризиків, основ оцінки й методів розрахунку економічних і полі-тичних та інших ризиків банку, окремого позичальника, групи підприємств, галузі, республіки, країни.

Глава 1

Банківська система і його розвиток

 під час початку ринку

1.1. КОММЕРЧЕСКИЕ БАНКИ ЯК НОВИЙ СЕГМЕНТ РЫНОЧНОЙ ЕКОНОМІКИ.

Банківська система Росії — одне з найбільш динамічно та розвитку секторів вітчизняної економіки, перехід на ринкові відносини, де відбувся найшвидше. За друга половина 1990 р. була практично ліквідована система державних спеціалізованих банків, і до початку 1991 р. переважно завершилося формування двухзвенной банківської системи: Центральний банк — комерційних банків.

У цьому світлі сьогоднішніх проблем Російської економіки, що з подоланням кризових явищ і інфляційних процесів, посиленням інвестиційної та кредитної діяльності, удосконаленням організації розрахунків у народному господарство і стабілізацією національної валюти, прискорення формування ефективно функціонуючої банківської системи, здатної забезпечити мобілізацію фінансових ресурсів немає і їх концентрацію на пріоритетні напрямки структурної перебудови економіки, має неоціненну практично багато важать.

Практична роль банківської системи економіки народного господарства, пов'язаної ринковими відносинами, залежить від того, що вона управляє у державі системою платежів і обгрунтованість розрахунків; більшу частину своїх комерційних угод здійснює через вклади, на інвестиції та кредитні операції; поряд з іншими фінансовими посередниками банки направляють заощадження населення до фірм і виробничим структурам. У той самий час ефективність здійснення інвестування коштів у значною мірою залежить від самої банківської системи спрямовувати ці гроші саме тією позичальникам, які знайдуть методи їхнього оптимального й ефективного використання. Комерційні банки, діючи відповідно до грошово-кредитної політикою держави, регулюють рух грошових потоків, впливаючи на їхнє обороту, емісію, загальну масу включно з кількістю готівки, що у зверненні. Стабілізація ж зростання грошової маси — запорука зниження темпів інфляції, забезпечення сталості рівня цін, під час досягнення якого ринкові відносини впливають на економіку народного господарства найефективнішим чином.

Сучасна банківсько системо — це сфера різноманітних послуг своїх клієнтів — від традиційних депозитно-ссудных і розрахунково-касових операцій, визначальних основу банківської справи, до новітніх форм грошово-кредитних та фінансових інструментів, використовуваних банківськими структурами (лізинг, факторинг, траст тощо.).

Реалізуючи банківські операції, досягаючи їх злагодженості і збалансованості, комерційних банків забезпечують цим свою стійкість, надійність, дохідність, стабільність функціонування системі ринкових відносин. Усі аспекти та сферою діяльності комерційних банків об'єднані єдиною стратегією управління банківським справою, мету, якої — досягнення дохідності і ліквідності. Це інтегровані критерії оцінки ефективності й надійності роботи комерційних банків, залежні як від проваджуваної ними політики, що з залученням грошових ресурсів (управління пасивними операціями), і від політики прибуткового розміщення банківських засобів у сферах кредитно-инвестиционных систем (управління активними операціями). Ці дві сторони діяльності комерційних банків взаємопов'язані, вза имозависимы, але водночас і взаємовиключні. Якщо банк своєї діяльності робить ставку отримання швидких і високих доходів по активних операціях, тим самим він втрачає свою ліквідність, піддаючи себе ризику стати неплатоспроможним, а згодом і можливим банкрутом. Забезпечуючи високий рівень своєї ліквідності, банк, зазвичай, втрачає дохідність.

Відповідно до законодавством Російської Федерації банк—это комерційне установа, створене щодо залучення коштів від юридичних і фізичних осіб і розміщення їхнього капіталу від своє ім'я за умов повернення, платності і терміновості, і навіть здійснення інших банківських операцій. З одного боку, банк, як і будь-яка підприємство, створюється задоволення інтересів власників банку (акціонерів чи індивідуальних) і громадських організацій інтересів (клієнтури — юридичних і фізичних осіб, обслуговуваних банком). З іншого боку, банк—это підприємство особливого виду, яке організовує й здійснює рух позичкового капіталу, забезпечуючи отримання прибутку власникам банку.

В усьому світі комерційних банків є найважливішим ланкою банківської системи, концентруючи основну частину ресурсів і здійснюючи широкий діапазон банківських операцій та фінансових послуг для юридичних і фізичних осіб. Вони уявляють другий банківської системи після центральних (державних, національних) банків.

Формування банківської системи, відповідної розвиненою ринковою економіці, до почалося з 1987 р. й надалі супроводжувалося дво-триразовим зростанням числа комерційних банків: нач.1992 р.- 1360 КБ, 1993 р.- 1769 КБ, кінець 1993 р.- 1877 КБ, поч. 1995 р.- 2600 КБ. Криза влітку 1995 р.- криза на міжбанківському ринку (МММ та інших.) торкнувся дрібних регіональних банків, потім хвиля кризи «накрила» і великі банки- СВКБ, ИНКОМБАНК,ТОКОБАНК. Зменшується число регіональних банків. У разі наростаючого кризи КБ об'єднуються, створюють холдинги. На нач.1996 р.- 2079 КБ, нач.1997 г.-2024 КБ, кон.1997 г.-1764 КБ, нач.1998 г.-1697 КБ, сер.1998 г.-1598 КБ, на 01.07.99- 1401 КБ. Зростає число випадків відкликання ліцензій.

Комерційні банки можна класифікувати за низкою ознак. Належність статутного капіталу банку і його формування визначають тип банку. За характером власності розрізняють банки державні, акціонерні, кооперативні, приватні, муніципальні і змішані. У промислово розвинених країн переважної формою власності комерційних банків є акціонерна.

Акціонерні банки у Росії створюють у формі акціонерного товариства закритого і відкритого типів. Вступ у склад акціонерів здійснюється шляхом придбання акцій. Як акціонерів виступають юридичні і особи, зокрема іноземні.

Більшість комерційних банків створено з допомогою пайових внесків засновників (пайовиків) як товариства з обмеженою відповідальністю. Учасниками такого банки юридичні і особи, що відповідають за своїми зобов'язаннями всім що належить їм майном. Кількість акціонерних комерційних банків зросла більш ніж зменшився удвічі й становило на 1.07.99 р. 37% загального їхньої кількості. Приватні банки—это банки, створені з урахуванням капіталу фізичних осіб, в Росії близько 1% загальної кількості банків.

По видам операцій розрізняють комерційних банків — універсальні та в спеціалізовані. Сучасні банки можуть здійснювати широке коло операцій та надавати різноманітні послуги, перелік яких прагнуть розширювати. Цим визначається уни версальный характер банку. У Росії її функціонують універсальні банки — міжгалузеві кредитні заклади, з багатопрофільній сферою діяльності, до котрих віднести, наприклад, Уникомбанк, Російський національний банк, Мосбизнес-банк та інших. Разом про те банк може мати спеціалізацію, що підвищує ефективність здійснення від ділових операцій. По функціональної спеціалізації розрізняють банки реконструкції й розвитку, інвестиційні, іпотечні, експортно-імпортні, ощадні.

По територіальному ознакою розрізняють банки міжнародні, республіканські, регіональні та що обслуговують кілька регіонів країни. По галузевої орієнтації банки класифікуються на промислові, сільськогосподарські, будівельні, торгові. Наприклад, у Росії це Дальрыббанк, КБ «ВБ підтримки підприємництва», КБ «Енергобанк», ЗІ КБ Соціальною сфери «КОНТО», КБ «Нафтовий», АБ «Металург», КБ «Газпромбанк» та інших.

За сучасних умов зростає вплив банків на економіку. Діяльність кредитних установ не обмежується акумуляцією і розміщенням зростання маси коштів компаній, підприємств й окремі частини населення. Вони сприяють нагромадженню капіталу, як активно втручаючись в різні боки господарському житті, а й безпосередньо беручи участь у діяльності функціонуючого капіталу чи здійснюючи контроль з нього. Завдяки банкам діє механізм і розподілу і перерозподілу капіталу за сферам і галузям виробництва, що у значною мірою забезпечує розвиток народного господарства за залежність від об'єктивних потреб виробництва. Фінансуючи додаткові потреби підприємств промисловості, транспорту, сільського господарства за інвестиціях, розширення виробництва, банки мають можливість впливати створення прогресивної воспроизводственной структури народного господарства.


1.2. ПРИНЦИПИ ДІЯЛЬНОСТІ

І ФУНКЦІЇ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКІВ

Першим і основним принципом діяльності комерційного банку є робота у межах реально наявних. Комерційний банк—может здійснювати безготівкові платежів до користь інших банків, надавати іншим банкам кредити і реально отримувати гроші готівкою не більше залишку коштів у своїх на кореспондентських рахунках. Можливості самостійно створювати кошти розрахункових рахунках своєї клієнтури понад наявних проблем них ресурсів обмежені.

Праця у межах реально наявних означає, що комерційний банк має забезпечити як кількісне відповідність між своїми ресурсами і кредитними вкладеннями, а й домагатися відповідності характеру банківських активів специфіці мобілізованих їм ресурсів. Насамперед, це стосується термінів тих і інших. Тож якщо банк залучає кошти головним чином стислі терміни (вклади короткострокові чи до запитання), а вкладає їх в довготермінові позички, його здатність без затримок розплачуватися за своїми обязатель ствам (т. е. його ліквідність) виявляється під загрозою.

Наявність у активах банку великої кількості позичок з підвищеним ризиком жадає від банку збільшення частки власні кошти у загальному обсягу його ресурсів. Жорстка залежність активів банку від характеру, їх пасивів повинна враховуватися щодо економічних нормативів діяльності банків та при регулюванні їх операцій. Можливість скоєння тих чи інших специфічних банківських операцій (іпотечних, інвестиційних та т. п.) детермінована структурою пасивів банку. Тому, розробляючи умови операцій, необхідно першорядне увагу приділити джерелам формування відповідних пасивів.

У межах наявних проблем банків ресурсів вільний у проведенні своїх активних операцій (за дотримання встановлених економічних нормативів), т. е. обсяг його активних операцій може бути обмежений адміністративними, вольовими методами. Адміністративні обмеження може мати разовий, надзвичайний характер. Систематичне їх застосування підриває комерційні основи діяльності банку, і тому пріоритет регулювання, зокрема що має рестриктивную спрямованість, може бути віддано економічним заходам.

Принцип роботи у межах реально залучених ресурсів як комерційної діяльності банку змінює її акценти: зростає зацікавленість банку залученні депозитів, розвивається справжня конкуренція за пасиви, яка звільняє рух ресурсів від адміністративних пут єдиної державної банку. Гостра боротьба за пасиви стимулює пошук банками найефективніших сфер докладання своїх ресурсів. Відбувається реальне переміщення банківського капіталу найрентабельніші і динамічні галузі (на жаль, за умов інфляції найбільш дохідної стала сфера звернення — торгівля, біржовий бізнес, і банківський капітал стимулює наростання у яких спекулятивних операцій). Радикально змінюється кредитне планування в російських банках. Комерціалізація значить відмови від кредитного планування, навпаки, його значення (як поточного, і перспективного) безмірно зростає. Але основу планування у своїй вже становлять ресурси банку; а чи не його вкладення.

Працювати не більше реально залучених ресурсів, забезпечуючи у своїй підтримку своєї ліквідності, комерційний банк може, лише володіючи високою ступенем економічної волі у поєднані із повної економічної відповідальністю за результати своєї діяльності.

Другим найважливішим принципом, у якому базується діяльність комерційних банків, є повна економічна самостійність, подразумевающая і економічне відповідальність банку за результати своєї діяльності. Економічна самостійність передбачає свободу розпорядження власними засобами банку і залученими ресурсами, вільний вибір клієнтів - і вкладників, розпорядження доходами, які залишаються після сплати податків.

Чинне банківське законодавство надав всім комерційних банків економічну

Страница 1 из 8 | Следующая страница

Схожі реферати:

Нові надходження

Замовлення реферату

Реклама

Навігація