Реферат Банківська система

волю розпорядженні своїми фондами та прибутками. Доходи (прибуток) банку, залишаються у його розпорядженні після сплати податків, розподіляються відповідно до рішення загальних зборів акціонерів. Воно встановлює норми й розміри відрахувань у різні фонди банку, і навіть розміри дивідендів з акцій.

Економічна відповідальність комерційного банку не обмежується його поточними доходами (як і відбувалося у відношенні госпрозрахункових установ спецбанков), а поширюється і вкриваю його капітал. За своїми зобов'язанням комерційний банк відповідає усіма своїми коштами Німеччини та майном, куди відповідно до чинним законодавством то, можливо накладено стягнення. Весь ризик від своїх операцій комерційний банк перебирає.

Третій принцип у тому, що відносини комерційного банку відносини із своїми клієнтами будуються як звичайні ринкові відносини. Надаючи позички, комерційний банк виходить колись все го з ринкових критеріїв прибутковості, ризику і ліквідності. Орієнтація на «загальнодержавні інтереси» несумісна з комерційним характером роботи банку і неминуче викличе нього кризою ліквідності.

Четвертий принцип роботи комерційного банку у тому, що регулювання своєї діяльності може здійснювати аж непрямими економічними (а чи не адміністративними) методами. Держава визначає «правил гри» для комерційних банків, однак може давати їм наказів.

Однією із поважних функцій комерційного банку є посередництво у кредиті, що вони здійснюють шляхом перерозподілу коштів, тимчасово що у процесі кругообігу фондів підприємств і надходження доходів приватних осіб. Особливість посередницької функції комерційних банків у тому, головним критерієм перерозподілу ресурсів виступає прибутковість їх використання позичальником. Перерозподіл ресурсів здійснюється за горизонталі господарських зв'язків від кредитора до позичальнику, з допомогою банків й без участі проміжних ланок від імені вищих банківських структур, за умов платності і повернення. Оплата ж віддані й оприлюднювати отримані в борг кошти формується під впливом попиту й пропозиції позикових коштів. Через війну досягається вільне пересування фінансових ресурсів у господарстві, відповідне ринковому укладу відносин.

Значення посередницької функції комерційних банків для дальшого поступу ринкової економіки у тому, що вони своєї діяльністю зменшують рівень ризику та соціальної невизначеності у економічній системі. Кошти можуть переміщатися від кредиторів до позичальникам і посередництва банків, але різко зростають ризики втрати коштів, отдаваемых в позичку, і зростають загальні витрати з їх переміщенню, оскільки кредитори і позичальники не обізнані з платоспроможності одне одного, а величину і терміни пропозиції коштів не збігаються з розмірами і термінами потреби у них. Комерційні банки приваблюють кошти, які можна віддані в позичку, відповідно до потребами позичальників, і з урахуванням широкої диверсифікації своїх активів знижують сукупні ризики власників грошей, вміщених на банківські рахунки.

Друге найважливіше функція комерційних банків — стимулювання накопичень у господарстві. Здійснення структурної перебудови економіки має спиратися використання переважно й у першу чергу внутрішніх накопичень господарства. Вони, а чи не іноземні інвестиції мають становити основну частину коштів, необхідні реформування економіки, Тим часом усі її попереднє розвиток не витворювало в безпосередніх у виробників і інших від суб'єктів господарської життя, зокрема населення, достатніх стимулів збереження і нагромадженню ресурсів. Для підприємств пропорції розподілу отриманих прибутків на споживану і накапливаемую частина встановлювалися директивним плануванням. За невисокої рівень прибутків населення його схильність до накопичення перебувала на низький рівень, а розбалансованість споживчого ринку опустила цей рівень до мінімальної позначки.

Комерційні банки, виступаючи на фінансовому ринку зі попитом на кредитні ресурси, повинні як максимально мобілізувати що у господарстві заощадження, а й сформувати досить ефективні стимули до накопичення коштів у основі обмеження поточного споживання. Стимулы до накопичення і заощадження коштів формуються з урахуванням гнучкою депозитної політики комерційних банків. Крім високих відсотків, виплачуваних за депозитними вкладами, кредиторам банку необхідні високі гарантії надійності приміщення накопичених ресурсів у банк. Створенню гарантій послужить формування Російській Федерації фонду страхування активів банківських установ, депозитів у комерційних банках банках.

Задля захисту заощаджень громадян Російської Федерації і підвищення їх довіри до банківських установам країни у відповідність до Указом Президента РФ № 409 від 28 березня 1993 р. Російській Федерації створюється Федеральний фонд страхування активів банківських установ, утворених рахунок залучення вкладів громадян. З рішення Ради директорів ЦБР від 22—23 вересня 1993 р. (Протокол №40) до цього фонду як страхових внесків передаються кошти комерційних банків, перелічені ними на 1991—1993 рр. до пайового фонду страхування депозитів у комерційних банках банках.

Поруч із страхуванням депозитів важливого значення для вкладників має доступність інформації про діяльність комерційних банків та про те гарантії, які можуть дати. Вирішуючи питання про використання наявних проблем кредитора коштів, він має мати достатню інформацію фінансове состо янии банку, аби брати участь оцінити ризик майбутніх вкладень.

З огляду на нерозвиненості нашій країні ринку цінних паперів вклади в американські банки протягом усього затяжного перехідного періоду будуть переважної формою мобілізації фінансових ресурсів реалізації економічних перетворень. Завдання банків — створити таких форм залучення коштів, які реально робили вигідним для б клієнтів у накопиченні ресурсів немає і формували вони звичку збереження, визначальну інвестиційні можливості економіки, розвивається за законам ринку.

Третя функція банків — посередництво в платежах між окремими самостійними суб'єктами — за переходу до ринку набуває нового змісту. У разі державній монополії на загальнонародну власність всі розрахунки між суб'єктами цієї власності проводилися через єдиний банк. Відповідно й форми розрахунків, порядок платежів, заходи відповідальності сторін було спрямовано на безумовну концентрацію всіх розрахунків у одному банку, і пристосування до неї. Гарантом скоєння платежів такої системи розрахунків виступало держава. Воно приймало він усі ризики, які, проте, були дуже незначними. Створення системи незалежних комерційних банків призвело до розосередженню розрахунків й підвищенню у зв'язку з цим ризиків, які мають брати він комерційних банків. Форми розрахунків й платіжні документи мало змінилися. Вони як і орієнтовані вчинення розрахункових операцій між філіями одного банку, а платіжні документи з формі є внутрибанковскими документами. Але ліквідація системи розрахунків із використанням рахунків МФО і направити на розрахунки між банками через кореспондентські рахунки підвищують їх ризики, оскільки розрахунки проводяться не між філіями одного банку, а між самостійними комерційними банками. У умовах дуже багато важить відповідальність банків за вчасна й повне виконання доручень своїм клієнтам зі здійснення платежів.

В усіх країнах з ринковою економікою комерційних банків займають чільне місце в платіжному механізмі економіки. Велика роль комерційних банків забезпеченні розрахунків у народному господарство і нашій країні. Але зміну умов господарювання вимагають реформування всього, платіжного механізму, який у спадщину після адміністративно-командної системи.

У зв'язку з формуванням ринку отримує розвиток виробництва і така функція комерційних банків, як посередництво у бойових операціях із цінними паперами. На відміну від деяких розвинутих країн (наприклад, США) дії наших комерційних банків над ринком цінних паперів не обмежуються. Вони виробляти різноманітні операції із цінними паперами. Відповідно до Положенням про випуск й жорстоке поводження цінних паперів і фондових біржах в РРФСР, затвердженим постановою Уряди РРФСР 29 грудня 1991 р., банки заслуговують в ролі інвестиційних інститутів, що потенційно можуть здійснювати діяльність ринку цінних паперів як посередник (інвестиційного брокера); інвестиційного консультанта; інвестиційній компанії і інвестиційного фонду. Виступаючи у ролі фінансового брокера, банки виконують посередницькі (агентські) функції при купівлі-продажу цінних паперів кредитів та за дорученням клієнта виходячи з договору комісії чи доручення.

Як інвестиційний консультант банк надає консультаційні послуги своїх клієнтів з нагоди випуску та звернення цінних паперів. Якщо банк перебирає роль інвестиційній компанії, він займається організацією випуску цінних паперів і видачею гарантій з їхньої розміщення на користь третя особа; купівлею-продажем цінних паперів від імені і поза свої гроші, зокрема шляхом котирування цінних паперів, т. е. оголошуючи визначені цінних паперів «ціни продавця» і «ціни покупця», з яких зобов'язується сьогодні продавати їх й. Коли банк розміщає свої фінансові ресурси в цінних паперів від імені і всі ризики, пов'язані з такою розміщенням, всі доходи і збитки - через зміну ринкової оцінки придбаних цінних паперів ставляться з допомогою акціонерів банку, він виступає як інвестиційного фонду. Необхідною умовою виконання ролі інвестиційного фонду є у штаті банку фахівців із працювати з цінними паперами, мають кваліфікаційний атестат Міністерства фінансів РФ, дає декларація про вчинення операцій із залученням коштів громадян.

 

 

1.3 ПРАВОВА БАЗА ФУНКЦІОНУВАННЯ

КОММЕРЧЕСКИХ БАНКІВ

 

Порядок відкриття, реєстрацію ЗМІ й ліквідації комерційних банків біля Російської Федерації визначено Законом № 395-1 від 02.12.1990 «Про банки та надійної банківської діяльність у РРФСР». Відповідно до цим законом Російській Федерації діє ліцензійний порядок здійснення банківську діяльність. Банківські операції не можуть вироблятися основі спеціальної ліцензії ЦБР. Необхідність особливого ліцензування банківських операцій викликана їх підвищеним ризиком і впливом, що вони надають до рівня платоспроможного попиту економіці. Організації, що здійснюють банківські операції, потребують суворому державне регулювання й контролю із боку ЦБР, тому неодмінно повинні будуть отримувати ліцензії скоєння банківських операцій та проходити реєстрацію у ЦБР. Інакше банківські операції незаконні.

Правові норми заклади і організації комерційних банків регламентується банківським законодавством, законодавчими актами, визначальними організаційно-правові форми підприємств і спільні положення про підприємницької діяльності, і навіть банківськими нормативними документами.

Для роботи зі створення й контролю над діяльністю комерційних банків ЦБ РФ розробив 1991 р. "Методичні вказівки з приводу створення та зовнішньоекономічної діяльності комерційних банків біля РРФСР", у яких у наступні роки вносилися деякі зміни й доповнення. Документ містить інформацію про порядок створення банку, отримання ліцензії на право проведення банківських операцій, умови державну реєстрацію й відкриття філій банку. Особливий розділ по священ нагляду над діяльністю банків з боку банку Росії і близько їхньої відповідальності порушення чинних правил. У цьому розділі представлений порядок ліквідації комерційного банку.

Комерційний банк набуває статусу юридичної особи з його статуту й отримання ліцензії скоєння банківських операцій від за Центральний банк республіки, біля якій він перебуває.

Засновниками, акціонерами комерційних банків може бути громадяни і юридичних осіб, крім представників органів влади усіх рівнів, їх виконавчих органів, політичними організаціями і спеціалізованих громадських організацій.

Підприємства та молодіжні організації, мають неліквідний баланс чи оголошені неплатоспроможними, неможливо знайти засновниками, акціонерами, учасниками комерційного банку.

Кожен комерційний банк має відособленим майном: будинками, спорудами, устаткуванням, інвентарем, статутним та інші фондами і коштами, які належать банку на праві власності. Статутний фонд банку утворюється рахунок коштів акціонерів, які надійшли від реалізації акцій банку, якщо банк створюється як товариство, або паїв (вкладів) учасників, якщо створюваний банк є товариством з обмеженою відповідальністю.

Як внеску до статутний капітал акціонери (учасники) банку можуть зробити кошти у рублях і в іноземній валюті, будинку, споруди, обладнання й інші матеріальних цінностей, цінних паперів, права користування землею, водою та інші на природні ресурси, будинками, спорудами і теплопостачальним обладнанням, і навіть інші майнових прав. Внесок, оцінений в рублях, становить частку акціонера, учасника в статутний капітал.

 Статутний капітал комерційного банку формується тільки завдяки традиційному власні кошти акціонерів (учасників). Частка кожного учасника в статутний капітал має перевищувати 35%. За своїми зобов'язанням банк відповідає не більше всього майна, що його власністю. Учасники банку, створеного як товариство з обмеженою відповідальністю, відповідають з його зобов'язанням у свого паю, а учасники акціонерного банку — не більше вартості придбаних ними акцій. Мінімальний величину статутного капіталу знову утворених комерційних банків всіх видів біля Росії підвищується, і встановлено з 10.10.94 р. у вигляді 3 млрд. крб. (еквівалент 1 млн. ЕКЮ). За рішенням ЦБ РФ до 1999 р. російські комерційних банків повинні збільшити розмір власні кошти до суми, еквівалентній 5 млн. ЕКЮ. Сьогодні мінімальний величина статутного капіталу знову утворених банків може бути щонайменше 27.130.000 рублів.

"Методичні вказівки" передбачають необхідний отримання ліцензії та державній реєстрації банку пакет документів, представлений в регіональне Головне управління ЦБ. Департамент банківського нагляду ЦБ здійснює методичне посібник з питанням реєстрацію ЗМІ й ліцензування кредитних установ, і навіть контролю над цим процесом.

Комерційні банки діють виходячи з Статуту, який приймається його учасниками. У Статуті закріплюються функції банку, його правоздатність, структура, порядок освіти і відповідних повноважень органів управління. Комерційним банкам забороняється здійснювати діяльність у сфері матеріального виробництва й торгівлі матеріальними цінностями, і навіть займатися усіма видами страхування, крім страхування валютних і кредитних ризиків. Банки можуть виступати засновниками й брати участь власними засобами на пайовий ос нове в господарську діяльність підприємств і закупівельних організацій.

Взаємини банків з клієнтами будуються з урахуванням договорів, у своїй боку мають широкі можливості у визначенні їх умов. Наприклад, з початку 1992 р. у Росії скасовані обмеження встановлення відсоткові ставки за операціями комерційних банків. Банк і підприємство, беручи договірні відносини друг з одним, прагнуть здійсненню своїх госпрозрахункових інтересів, ефективному співробітництву.

У результаті нагляду над діяльністю комерційних банків, здійснюваного Департаментом банківського Надзора, перевіряється правильність виконання банківського законодавства і нормативних актів ЦБ РФ, і навіть контролюється дотримання банками обов'язкових економічних нормативів. У цих цілях то, можливо зроблена суцільна чи вибіркова перевірка

Схожі реферати:

Навігація