Реферати українською » Право » БАНКІВСЬКІ ОПЕРАЦІЇ З ВИКОРИСТАННЯМ ВЕКСЕЛЕЙ


Реферат БАНКІВСЬКІ ОПЕРАЦІЇ З ВИКОРИСТАННЯМ ВЕКСЕЛЕЙ

від 90 до 180 днів.

· Державні суб'єктів федерації (органів управління республік у складі РФ, країв, областей, міст Москва і Санкт-Петербург).

· Муніципальні (органів управління міських і сільських муніципальних утворень).

· Корпоративні чи приватні (юридичних); приватні векселі емітуються корпораціями, фінансовими групами, комерційними банками; терміновість таких векселів від кількох основних тижнів за кілька місяців. Спеціального забезпечення ці папери немає, і оберегом їхнього надійності виступає лише рейтинг векселедавця, стійкість його фінансового стану і авторитет над ринком цінних паперів.

· Фізичних осіб.

2) По які обслуговує угодам

· Фінансові векселі (обслуговування кредиту). Фінансовий вексель відбиває відносини позики грошей векселедавцем у векселедержателя під певні відсотки. Разновидностями такого боргового зобов'язання є банківський, дружній, бронзовий векселі.

· Товарні чи комерційні векселі (оплата за товар, роботи, послуги).

3) По платникові вексельної суми

· Вексель - соло. Платником є векселедавець. Мінімальна кількість учасників вексельної угоди - 2.

· Вексель - тратта. Платником є боржник векселедавця. Мінімальна кількість учасників вексельної угоди - 3.

4) По забезпеченості запорукою

· Заможні запорукою (матеріальні активи, цінних паперів, фінансові ресурси, і т.д.).

· Необеспеченные запорукою.

5) По термінів оплати вексельної суми (Единообразный закон «Про перекладному і простому векселі» ст. 33)

· По пред'явленні - підлягає оплати день пред'явлення до платежу. Максимальний термін, який встановлюється для пред'явлення векселі до платежу - 1 рік від часу виписки.

· У стільки-то часу від пред'явлення - підлягає оплаті через певне векселем період від пред'явлення. Дозволяє платникові підготуватися до платежу.

· У стільки-то часу від складання - підлягає оплаті через певний час, виражене в днях, яке обгрунтовується самому векселі.

· На певний день - підлягає оплати за наступі точної дати, зазначеної на векселі.

6) За можливості передачі іншій юридичній особі

· Передаваемые (индоссируемые). Для передачі прав за векселем використовується індосамент - передатна напис на векселі («платіть за наказом» чи «платіть замість мене»). Обличчя, передавальне вексель по индоссаменту - індосат.

· Непередаваемые (не индоссируемые). Такі векселі що неспроможні передаватися іншим власникам.

7) За місцем платежу

· Домицилированные, коли на векселі зазначено місце платежу, не на місцеположення векселедавця (зазвичай зустрічається у векселі - тратти). Місце платежу вказується із єдиною метою чітко обумовити місце й умови протесту у відмові платежу за векселем.

· Не домицилированные, коли місце платежу збігаються з місцезнаходженням платника.

8) За формою нарахування доходу

· Відсоткові, коли дохід нараховується за такою формулою простих відсотків по номінальну вартість векселі.

· Дисконтные, коли вексель продається із знижкою номінальної ціни (дисконтом), а погашається за номінальною вартістю.

З вищевикладеного можна скласти схему класифікації векселі за ознаками (рис.1.1).


Рис. 1.1.Авторская схема класифікації векселі за ознаками.

             Види векселів. Авторська таблиця 1.2.

    

Види векселів
Характеристика
Казначейські
Краткосрочное дебентура, яке випускається урядом країни зазвичай за посередництва за Центральний банк з терміном погашення, зазвичай, від 90 до 180 днів.
Банківські
Боргові зобов'язання
Дружній
Видається однією особою іншому без наміри векселедавця зробити у ній платіж, а лише із єдиною метою пошуки коштів шляхом взаємного обліку цих векселів у банку.

Бронзовий (фіктивний)

Це вексель, на яких годі реальна угода, немає ніякої реального фінансового обставини, у своїй хоча б одну особу, використовується в угоді є вигаданим. Мета такої векселі – отримати під автомобіль у банку або скористатися на погашення боргів за реальними товарним угодам чи фінансовим зобов'язанням.
Товарні
У основі лежить угоду з купівлі-продажу товару.
Фінансові
Застосовуються для мобілізації тимчасово вільних коштів кредитних установ.
Фальшивый
Містить підроблену підпис чи підпис неправомірного чи неіснуючого особи.
Змінений
Вексель зі змінами з тексту шляхом підчистки чи стирання, попри наявність усіх інших реквізитів.
Приватні
Эмитируются корпораціями, фінансовими групами, комерційними банками.

Вексель може лише в бланкової формі (ст. 4 Закону РФ «Про перекладному і простому векселі»), тож оформленню векселі пред'являються жорсткі вимоги.

Вексель необхідно укласти в письмовій формах, або на спеціальному вексельному бланку, або простою аркуші папери з обов'язковим дотриманням усіх реквізитів.

Вексель то, можливо складено будь-якій мові, однак слід враховувати, що Банк Росії приймає до врахування векселі підприємств - резидентів, написані лише російською мові. Законом визначено перелік обов'язкових реквізитів, розміщуваних на бланку векселі (таблиця 1.3).

            Обов'язкові реквізити векселі       Авторська таблиця 1.3.


 

Додаткові реквізити векселі:

1.Наименование і важливе місце перебування банку, який виказав вексель.

2.Банковские реквізити банку, який виказав вексель.

3.Номер і серія бланка векселі.

Прості векселі Ощадбанку Россі можуть видаватися лише з спеціально виділені на цього фірмових бланках векселів, що водночас задовольняють наступним умовам:

1. Виготовляють поліграфічним способом на замовлення Ощадбанку Росії.

2. Відповідають сертифікатові якості, поданому Ощадбанку Росс підприємством – виробником.

3. Відповідають вимогам «Положення про порядок і правових умовах видає ліцензії виробництво та ввезення завезеними на територію Російської Федерації бланків цінних паперів».

Чисті бланки векселів приходуются і у клуні Банку відповідно до нормативними документами.

Лицевую бік векселі слід заповнювати єдиним чином, однаково. Мають бути заповнені чи прочеркнуты все поля. Які або виправлення, навіть завірені, не допускаються.

Лицевая сторона бланка векселі мусить бути заповнена друкованими літерами, у своїй використовуваний шрифт може бути чітким і легко читаним. 

Відсутність будь-якого реквізиту веде до нікчемності векселі.

Висновок: З огляду на аналіз структури та стану вексельного ринку, можна сказати, що якого є частиною ширшого ринку і має значення в господарському житті країни. Вексельный ринок пропонує великий вибір інструментів для інвестиційних та розрахункових операцій, будучи на місце суб'єктів різноманітних галузей бізнесу. Грамотне використання інструментів цього ринку допоможе вирішити проблеми, які стоять перед інвестором, і принести йому додатковий прибуток.

1.3.Схеми обігу євро і використання простого векселі 

( соло) і переказного векселі (тратти).

У сучасному російської практиці найбільше застосування має простий вексель (вексель - соло). Простий вексель виписується у одному примірнику покупцем товару постачальнику. Він є письмовий документ, у якому просте та нічим не обумовлене зобов'язання векселедавця (боржника) сплатити певну суму у визначений термін й у певному місці векселедержателю чи з його наказу іншій юридичній особі. У простому векселі від початку беруть участь двоє особи: векселедавець, яка сама зобов'язується сплатити за виданим векселем, і векселетримач, якому належить декларація про отримання за векселем платежу.

З урахуванням умов звернення векселі - соло і кількість учасників вексельної ланцюжка можна назвати 4 схеми.

Схема З - 1: вексель - соло без індосаменту і авалю.

Найпростіша і економічна схема. Вексель не индоссируется, кількість учасників мінімально - 2 (рис. 1.2.).

 

                              

                                      Операція 2. Вексель погашення      

                                     

                                         Операція 1. Вексель      

          Векселедатель Векселедержатель

                                         Операція 1. Гроші

                                               

                                                Операція 2. Вексельний сума


Рис. 1.2. Схема З - 1. Звернення векселі - соло без індосаменту і авалю.

 

Схема З - 2: вексель - соло з індосаментом, але не матимуть авалю. Перший векселетримач може передати декларація про отримання платежу за векселем другому векселедержателю по передавальної написи. Така необхідність виникає, якщо перший векселетримач набуває матеріали або ж послуги в іншого обличчя і розплачується з нею векселем. Передаточная напис називається індосаментом і проставляється на зворотному боці векселі. Коли зворотному боці не залишилося через колишніх написів, то передатна напис робиться на аллонже (аркуші паперу, який приклеюється до векселем з метою подальшої индоссации боргового зобов'язання).

Вексель може багаторазово передаватися від однієї власника до іншого з допомогою індосаменту - передавальної написи на векселі, за якою всі права за векселем передаються від попереднього власника векселі (індосанта) наступному власникові (индоссату). У цьому відповідальність за векселем всім що у ланцюжку осіб, є солідарної. Векселедержатель (індосант) під час передачі векселі вправі розмістити у передавальної написи обмовку «без обороту прямо мені» і тим самим зняти із себе зворотний відповідальність по неоплаченному і опротестованому в неплатежі векселем, що ні поширюється наступних індосантів.

Якщо вексель активно переходить від однієї власника до іншого й индоссаменты не поміщаються листку векселі, то використовують алонж - додатковий листок, у якому триває нанесення індосаментів. При застосуванні аллонжа необхідно дотримуватися дві основні правила:

1) На аллонже наносяться обов'язкові реквізити векселі, якому він додається: номер документа, вексельна сума, термін платежу, місце складання векселі, векселедавець, місце платежу, і навіть робиться сама передатна напис: «платіть (платити) наказу», «замість нас сплатите (сплатити)», обов'язкова напис передавального особи (індосанта);

2) Останній індосамент починається на бланку векселі, а закінчується на аллонже.

Кількість індосаментів залежить від характеристик емітента (фінансове становище, частка над ринком, перспективи розвитку тощо.) і зажадав від терміну звернення векселі (рис. 1.3.).


                                        Гроші (1)

  Векселедатель Векселедержатель

                                        Вексель № 1                                                                                                                              

                                 Вексель Гроші (2)

 

 

 


                                                Векселедержатель

                                                              № 2


                                  Вексель Гроші (3)

          Вексель погашення


                                                Векселедержатель

       Вексельний сума - гроші (4) № Х

Рис. 1.3. Схема З - 2. Звернення векселі - соло з індосаментом, але не матимуть авалю.

Схема З - 3: вексель - соло з индоссаментами і авалем. На векселі підвищення його надійності передбачається вексельне поручництво за векселедавця чи платника за векселем - аваль. Аваль виставляється третьою особою, зазвичай банком. Позначка про авале робиться на векселі чи додатковому аркуші (аллонже) і підтверджується підписом аваліста. Якщо векселедавець неспроможна погасити дебентура у призначений термін, вексельна сума виплачується поручителем - авалістом. Авалистом може бути будь-яка особа крім векселедавця. Страховаться з допомогою авалю може кожен учасник вексельної ланцюжка (рис. 1.4.).


                   Векселедатель Гроші (1) Векселедержатель

                                                    Вексель № 1


                                                                                         Вексель Гроші (2)


Гроші (5) вексель погашення Векселедержатель

№ 2


                                                                                          Вексель Гроші (3)        


                                                          Вексель

                       Авалист Векселедержатель

                                             Вексельний сума - № Х

                               Гроші (4)

Рис. 1.4. Схема З -3. Звернення векселі - соло з індосаментом і авалем.

Схема З - 4: вексель - соло без індосаменту, але з авалем. Застосовується під час використання не индоссируемых векселів. Використання авалю страхує векселедавця у разі неможливості виконання платежу за векселем на даний момент платежу (рис. 1.5.).

                                        Гроші

Векселедатель Векселедержатель

                                        Вексель


                                                            Вексель Вексельний

                                                                                            сума -  

                                                                                        Гроші (2)

                     Вексель погашення


                                                                                        Авалист


                    Гроші (3)

Рис. 1.5. Схема З - 4. Звернення векселі - соло з авалем, але не матимуть індосаменту.

Тепер треба можливість перейти до розгляду схем використання коштів і звернення переказного векселі.

Переводной вексель (вексель - тратта) був історично перших вражень і набув широкого поширення у багатьох країнах, однак у Росії популярнішою користувався підтримкою і користується простий вексель (вексель - соло).

Переводной вексель (вексель - тратта) є письмовий документ, у якому безумовний наказ векселедавця платникові сплатити певну суму у визначений термін й у певному місці векселедержателю чи з його наказу іншій юридичній особі. Векселедатель зобов'язує (трассирует) оплатити вексель деяке обличчя (платника), а сам стає гарантом платежу. Векселедатель називається трассантом, а платник - трассатом. Наказ векселедавця трасату зробити платіж означається словами «заплатите (заплатити)», «платіть (платити)».

При скоєнні товарної угоди покупець виставляє вексель у двох примірниках: перший (прима) вирушає трасату, другий (секунда) - продавцю товару. Кожному примірнику присвоюється порядковий номер, і кожному власноручно ставляться підписи.

У порівняні з векселем - соло вексель - тратта застосовується значно рідше. Це з деякими обов'язковими умовами звернення векселі - тратти:

* У перекладному векселі (векселі - тратте) спочатку беруть участь не на два, як і простому векселі, а через три обов'язкових особи: векселедавець, переводить платіж на трасата; векселетримач, наділений правом отримання платежу у трасата; трасат, є платником за векселем.

* Платник за векселем - тратте може бути дебітором векселедавця.

* Номінальна ціна векселі - тратти має перевищувати розмір боргу платника (дебіторську заборгованість векселедавця).

Для сплати трассатом за векселем необхідно, щоб векселетримач своєчасно представив документ до акцепту (письмового зобов'язанню, яким трасат приймає документ до платежу). Акцепт то, можливо зроблено, починаючи з дня видачі векселі і закінчуючи моментом наступу терміну платежу, у своїй платникові дається 24 години на міркування. Акцептант зобов'язаний приймати всю суму до платежу, у разі вексель може бути опротестовано не прийнятої сумі. Якщо трасат не акцептував вексель або заплатив у ній, то вексельну суму платить трасант, а проти трасата виникає протест в неплатежі.

За аналогією з векселем

Схожі реферати:

Навігація